财务个人工作心得.docx

Word文档下载后（可任意编辑） 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 财务个人工作心得 财务个人工作心得 第一篇 一个企业的快速成长，离不开科学高效的企业管理。作为企业管理的基础和核心，财务管理更是对企业的进展有着重要的引领和助推作用。长期以来，我们高度重视财务管理工作。我们采纳国际的财务管理理念和运行系统，建立了科学高效的财务管理体系，保证了集团公司的健康、稳定、高速进展。  我们集团的管理以财务管理为核心，财务管理以资金和本钱管理为重点。每年度，集团各部门共同参与年度管理计划的制定，从销量到产量，从产品本钱到各项费用，做出细致而具有可行性的计划，报请董事会批准后，成为整个集团公司共同奋斗的目标。这些目标被细分成不同的关键业绩指标(KPI)，与各部门的业绩考核挂钩。财务部每个月负责将实际数据及各项指标与年度计划进行细致比对，找出缘由，在月度总结会上通报给高层管理人员及各部门负责人。对于出现的问题，要求各相关部门马上拿出解决方案，并在下个月度会议上反馈问题解决的措施和效果。这样就使管理计划不脱离现实状况，更具有可行性。整个财务管理都以计划为导向，任何的投资、开支都必需有据可循。虽然严格但是不失敏捷性，一旦市场发生意外状况，我们会准时调整计划和策略，以应对市场的改变。  下面就从三个方面介绍一下我们集团的财务管理工作：  一、规范固定资产投资。  固定资产投资是企业的重大支出，只有通过严格规范的管控，才能确保资金安全、精确地使用在各个关键项目上。在这方面，我们通过“事前周密计划、事中严格掌握、事后仔细核查〞的方式，实现了对投入的有效掌握和管理。  集团公司设有投资决策委员会，负责对重大投资项目的决策与管理。每年年初，由投资决策委员会确定当年的固定资产投资计划。之后，每月召开一次投资委员会审批会议，会上，各部门提出下个月固定资产的选购申请，委员会依据年度投资计划和实际需求状况对各项申请做出批示。只有经投资委员会批准的项目，方可在ERP系统中建立内部订单并安排相应核准的投资金额。然后，选购部进行初步询价，将询价结果通知各申请部门。申请部门将初步询价结果通过EBP系统再次向主管上级领导报批。批准后EBP系统自动向ERP系统传输获批的选购申请，选购部门依据获批的选购申请进行选购。当固定资产到达后，除了日常入库工作，每个月投资管理人员都会向申请部门核实资产实际使用状况，以便准时资本化。月底结束，投资管理人员会预备细致的投资计划和实际状况的分析表，以供高层管理人员了解投资计划的执行状况。  二、加强流淌资金管理。  为了削减库存对资金的占用，我们严格掌握库存的周转天数，建立起库存的合理储备量。对于原材料，我们根据选购周期，核算出应有的安全库存量，并录入ERP系统。公司计划员每周将生产计划录入系统，并每日运行MRP，系统会依据实际耗用需求及库存状况进行分析，一旦库存低于安全库存时，自动产生选购申请，通知选购部准时补充库存。对于产成品，我们集团依据不同公司的业务性质，制定了相应的管理要求。例如输送带业务，一般产品都是按需生产，在接到销售订单后开始排产，让产成品库存量保持在特别低的水平。轮胎业务，虽然做不到按需生产，但是我们也是在建立安全库存的前提下，尽可能降低库存和周转天数。  通过努力，我们的原材料周转天数从原来的35天降低到28天，产成品的周转天数也由原来的30天，降低到21天，这样大大削减了资金占用，提高了资金使用效率。在应收账款的管理上，我们有特地的系统与ERP系统对接，每个月定时自动从ERP系统取数，按不同销售渠道分别计算出应收账款的周转天数。掌握人员每月对不同销售渠道的周转天数波动状况进行分析。发觉有异样状况，准时与销售部门协调沟通，以找到应对方案，准时降低周转天数。其中，业绩最为突出的是集团下属轮胎公司配套市场的应收账款。这个市场的惯例账期一般都比较长。我们通过努力，以小幅折扣换取更短的收款期限，付款方式也从商业承兑转变为银行承兑。由于银行承兑的流通性和变现能力都较商业承兑大大提高，这样一来，通过背书和贴现，我们应收账款的周转天数由原来的220天大幅缩短到80天。资金的安全和本钱的节省已远远超过小幅折扣带来的损失，这给企业带来了很大的收获。  对于应付账款，我们通过周转天数与资金预报相结合的方式进行掌握。每个月我们都会依据销售现金回流预报、应付账款周转天数需求，结合到期账款状况等做出资金需求计划，并相应做出最低本钱的筹资计划。另一方面，应付账款的周转天数也是选购部的关键业绩指标(KPI)之一。依据年度计划要求，他们会改善付款条件和方式，以到达年度的目标。目前，通过选购部的努力，20%的付款方式能通过承兑汇票进行。