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Sheet3
总部盈利分析
40%
加盟店
黄岩
moban
1、50㎡经营面积,装修800元/㎡; 2、核算单位:人民币/元 3、年均以365天为核算标准;
盈亏平衡点测算
投资回报时长
以2年待摊之年均费用
以1年待摊之年均费用
备注
固 定 成 本
转让费
装修费
租金
公司管理费
-
店庆费
1000/年
员工基薪
4名*2200元/月/名=8800
人员管理费
水电费公摊
1000/月
办公费用
50元/月
税收
800元/月
其他费用
200元/月
年均固定成本小计
变动成本
货品进货折扣
平均销售折扣
卡费、手续费
销售提成%
销售耗材
客户销售提成
供货折扣:38%/全年平均折扣75%+销售折扣85%*25%=18.75%+卡费、手续费1%+销售提成2%+销售耗材等综合费用0.5%
盈亏平衡点
年应营业额
未计算库存
月应营业额
日营业额
店铺面积
出货折扣
单店回款
退货率
进货金额
退货金额
毛利率
折
终端
代理商
进货折扣
毛利
货架支持
货架
退货折旧
装修补贴
㎡
㎡
元
补贴200元/㎡
退货产品折旧50%
公司利润
利润核算
核算
单位
按3.8折核算
按3.8折核算
退货货品成本
4.8折核算
预计进货吊牌金额
公司支持
项 目
备 注
明 细
业务
项 目
计算值
备 注
营 业 数 据
年营业额(万元)
吊牌价
营业成本
年进货总额
年末库存
库存折损额
当年按20%
毛利额
毛利率
费 用 支 出
水、电、税
其他
小 计
净利润
公 司 支 持 部 分
小 计
店铺面积(㎡)
单店模式
平均8.5折计算
进货价3.5折
库存率20%计算
库存率20%
房租(年)
按150元/平方.月
工资(4人)
3000元/人.月
基础装修
500元/平方,按二年摊销
灯具、地砖
260元/平方
3000元/月
公司装修支持
350元/㎡,分2年返还
公司无政策支持
公司毛利
货品成本
跨季退货后库存
按20%退回公司,
按20%折损,
店铺装修支持
350元/平方,2年分摊
650元/平方米,分2年分摊
广告支持
回款额1%
平均6.5折计算
直营单店模式
货品成本2.5折
年营业额(万元)
库存率30%
库存率30%计算
当年按50%
按30%退回公司,
公司营业收入
按50%折损,
550元/平方米,分2年分摊
净利率
库存率40%计算
物流
300元/月
5000/年
毛利:25%
员工工资
500元/月
50.00
50.00
107.69
.65
107.69
.65
70.00
70.00
26.92
.25
26.92
.25
38.46
.70
44.87
.60
11.54
17.95
5.77
.50
8.97
.50
7.21
.57
4.00
.57
.10
.06
61.90
61.90
21.60
21.60
2.63
2.63
1.37
1.37
3.60
3.60
.50
.50
1.84
1.84
89.75
89.75
-82.54
-85.75
39.90
.57
39.90
.57
26.92
.25
26.92
.25
115384.62
.30
10000.00
179487.18
.40
10000.00
57692.31
.50
89743.59
.50
13750.00
550.00
50.00
2.00
13750.00
550.00
50.00
2.00
71442.31
103493.59
58326.92
10000.00
26275.64
10000.00
.08
10000.00
.04
10000.00
40.
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