借壳上市的实务操作.pptVIP

BDL假设干实务问题;第一章 借壳上市概述;一、借壳上市定义;二、BDL与IPO比较;三、借壳上市相关方关系;第二章 借壳上市政策和模式演变;一、A股借壳上市政策演变 ;〔一〕上市公司收购监管法规演变;法规政策演变： 1、2002年12月1日起施行?上市公司收购管理方法?和?上市公司股东持股变动信息披露管理方法?； 2005年股权分置改革正式启动后，2006年1月1日开始实行新的?公司法?和?证券法?； 证监会2006年5月7日发布5月8日执行?上市公司证券发行管理方法?； 2、2006年9月1日起施行修订的?上市公司收购管理方法?； 3、2007年9月，证监会发布?上市公司非公开发行股票实施细那么?，使上市公司收购行为进一步标准、更具操作性。;〔二〕资产重组监管法规演变;二、借壳上市模式演变 ;第三章 借壳上市模式分类;一、理论的借壳上市模式;;二、实践的借壳上市模式;〔一〕传统模式—先收购股权再置换资产;〔二〕主流模式—换股吸收合并;;另类模式——借尸还魂 ;第四章 借壳上市案例分类 ;一、按主动与被动关系分类 ;二、按借壳上市简单与复杂分类 ;三、按借壳上市模式新旧分类 ;四、按借壳方与被借壳方是否在同一行政区域分类 ;五、按借壳动机分类 ;六、按上市公司资产优劣分类 ;第五章 与借壳上市相关问题 ;一、主体条件 ;二、选择壳公司标准 ;;;四、借壳上市流程 ;8、壳公司签署?重大资产置换报告书〔草案〕及摘要，并报送证监会，向交易所申请停牌至发审委出具审核意见;;;五、借壳上市交易结构设计 ; ;;;六、并购技术应用 ;〔一〕上市公司控制权获得;;;〔二〕对价支付方式;〔三〕资产置出;;〔四〕资产置入;〔五〕交易的定价根底; 〔六〕资金筹措问题; ;〔七〕并购中的税收问题 ;第五章 与借壳上市相关问题;〔八〕企业并购的风险防范;;〔九〕市场预期提升问题;七、政策研判及相关方关系的协调 ;谢 谢！BDL假设干实务问题;第一章 借壳上市概述;一、借壳上市定义;二、BDL与IPO比较;三、借壳上市相关方关系;第二章 借壳上市政策和模式演变;一、A股借壳上市政策演变 ;〔一〕上市公司收购监管法规演变;法规政策演变： 1、2002年12月1日起施行?上市公司收购管理方法?和?上市公司股东持股变动信息披露管理方法?； 2005年股权分置改革正式启动后，2006年1月1日开始实行新的?公司法?和?证券法?； 证监会2006年5月7日发布5月8日执行?上市公司证券发行管理方法?； 2、2006年9月1日起施行修订的?上市公司收购管理方法?； 3、2007年9月，证监会发布?上市公司非公开发行股票实施细那么?，使上市公司收购行为进一步标准、更具操作性。;〔二〕资产重组监管法规演变;二、借壳上市模式演变 ;第三章 借壳上市模式分类;一、理论的借壳上市模式;;二、实践的借壳上市模式;〔一〕传统模式—先收购股权再置换资产;〔二〕主流模式—换股吸收合并;;另类模式——借尸还魂 ;第四章 借壳上市案例分类 ;一、按主动与被动关系分类 ;二、按借壳上市简单与复杂分类 ;三、按借壳上市模式新旧分类 ;四、按借壳方与被借壳方是否在同一行政区域分类 ;五、按借壳动机分类 ;六、按上市公司资产优劣分类 ;第五章 与借壳上市相关问题 ;一、主体条件 ;二、选择壳公司标准 ;;;四、借壳上市流程 ;8、壳公司签署?重大资产置换报告书〔草案〕及摘要，并报送证监会，向交易所申请停牌至发审委出具审核意见;;;五、借壳上市交易结构设计 ; ;;;六、并购技术应用 ;〔一〕上市公司控制权获得;;;〔二〕对价支付方式;〔三〕资产置出;;〔四〕资产置入;〔五〕交易的定价根底; 〔六〕资金筹措问题; ;〔七〕并购中的税收问题 ;第五章 与借壳上市相关问题;〔八〕企业并购的风险防范;;〔九〕市场预期提升问题;七、政策研判及相关方关系的协调 ;谢 谢！