项目资金管理细则.docxVIP

资金管理实施细则 1目的 为强化对分公司、项目部资金的统筹管理，明确分公司财务 收支安排、资金运用等财务事项的职责、权限、程序，充分发挥 资金的运用效率和经济效益，特制订本实施细则。 2原则 资金管理总原则为：安排管理、量入为出、留有余地，专款 专用、有偿运用。 3适用范围 本细则适用分公司全部自营项目。 4管理职责 1分公司财务核算部为项目资金管理的归口管理部门。负 责分公司项目资金的日常管理工作，向分公司经理负责，并接受 公司财务核算部门的检查、监督。 项目部是项目资金管理的干脆责任单位，负责项目工程 款的按时收取，项目月度资金收支安排的编制，项目成本的按月 定案。 项目经理是项目资金收支统筹平衡的第一责任人，统筹 策划项目全过程的各类资金运用。 4分公司工程管理部和经营管理部应刚好帮助项目部解决 工程合同条款中的争议问题，协作项目部做好工程款的收取及工 程结算工作。 5账户管理 1全部项目部都在分公司财务核算部开立内部银行专户， 各自核算项目部的资金收付业务。项目部的一切资金收支，必需 统一汇入浙江省工业设备安装集团有限公司的建行才智管理系 统账户（账户：浙江省工业设备安装集团有限公司；账号：支行）， 通过公司结算中心办理划拨到分公司内部资金账户。 2原则上一律不得在工程所在地设立账户，如的确须要的, 须由项目部向分公司提交书面申请，经公司领导同意后方可办理 开户手续，其账户开通网银由分公司财务核算部统一管理，银行 账户预留印签交财务核算部保管。工程竣工后，开设的项目银行 账户刚好予以注销，相关存档资料由财务核算部统一保管。 6安排管理 项目部应于每月25日前，依据工程收款安排、材料设 备选购 安排、人工费支付安排等，编制项目次月资金收支安 排表，一式两份，分别上报工程管理部，工程管理部汇总后上报 财务核算部、主管领导和分公司经理。 2项目部应于每月底与分公司财务核算部进行项目资金收 支状况进行核对，分公司财务核算部应定期与业主、总分包单位 做好账户的核对。 分公司建立以项目部经理、工程管理部经理、财务核算 部经理为责任人的工程款收取信息平台，使各种款项收取信息能 够刚好传递，从而刚好将款项收回，确保资金安排的有效执行。 项目部应加强物资选购安排管理，限量选购，避开存 货积压造成资金占用奢侈。 7量入为出、留有余地。 量入为出、留有余地，是指各项目部在编制资金收支安排和 运用时注意资金积累，不但不能突破分公司设定的可运用资金总 额，而且须为以后工程款收取低潮时工资、奖金的发放、日常费 用和工程结算费用的报销、材料欠款的支付以及项目兑现留下足 够的资金。 8专款专用，有偿运用。 专款专用，是指分公司财务核算部对各项目部的资金核 算到工程项目，同一项目部的不同工程项目的资金不能串用。 有偿运用，是指分公司原则上不给项目部垫资，因工程 合同承诺垫资而须要分公司垫资的，须向分公司内部银行办理贷 款手续，经分公司财务核算部审核，报分公司经理批准执行，规 定借款时间期限，借款期内按银行同期贷款利息计息摊入项目成 本。 9备用金管理 因工作须要，有关部门或个人出差须要备用金的，可向 财务核算部提出申请，经部门负责人审核，分公司经理批准后赐 予办理，在业务办理完15天内，所借备用金全部归还或报销冲 帐。 项目部须借备用金的，由新成立项目部向分公司经理提 出申请报告，经分公司经理批准，由项目部以项目经理为借款人 到分公司财务办理借款手续，项目部备用金在工程竣工验收后 15日内归还或报销冲帐。 非因公，一律不许借备用金；借备用金到期不归还的, 分公司财务可干脆从借款人工资中扣除。 10投标保证金管理 0.1因工程投标须要交纳投标保证金的，由经营管理部提 出书面申请，经分公司经理批准后，财务核算部赐予办理。 . 2经营管理部应于招投标工作结束15日内负责退回投标 保证金。