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全面风险管理落地实施手册 目录 目录 导入 2 企业全面风险管理流程介绍 3 初始信息收集的途径和方法 4 重大风险类别的确定 5 重大风险管理策略和解决方案的制定 目录 目录 导入 2 企业全面风险管理流程介绍 3 初始信息收集的途径和方法 4 重大风险类别的确定 5 重大风险管理策略和解决方案的制定 《全面风险管理指引》解读 《全面风险管理指引》解读 第一章 总则(总体要求和原则) 第二章 风险管理初始信息 第三章 风险评估 第四章 风险管理策略 第五章 风险管理解决方案 第六章 风险管理的监督与改进 第四章 风险管理策略 第七章 风险管理组织体系 第八章风险管理信息系统 J 第九章 风险管理文化 流程 体系 基础 第十章 附则(有关说明) 附录技术方法简介和专业术语解释 《全面风险管理指引》解读 第二道防线第三道防线 第二道防线 董事会 风险管理 风险管理 委员会 管理层CEO 业务部门 风险管理内部审计 风险管理 第一道防线 6 导入语：企业风险文化的形成 导入语：企业风险文化的形成 o 德国奔驰公司董事长埃沙德.路透的办公室里挂着一幅巨大的恐龙照片，照片 下面写着这样一句警语： “在地球上消失了的不会适应变化的庞然大物比比 皆是”。 o 通用电气公司董事长首席执行官韦尔奇说： “我们的公司是个了不起的组织， 但是如果在未来不能适应时代的变化就将走向死亡。如果你想知道什么时侯 达到最佳模式，回答是永远不会。 o 微软公司总裁比尔.盖茨说： “微软离破产永远只有18个月。” o 海尔的企业文化 目录 目录 导入 2 企业全面风险管理流程介绍 3 初始信息收集的途径和方法 4 重大风险类别的确定 5 重大风险管理策略和解决方案的制定 8 方法论基本思路 o 方法论基本思路 捕鱼与捕大鱼 风险 评估 风险 评估 广撒网 信息 收集 风险 控制 我该如何管? 风险管理初始信息 风险管理初始信息 收集与风险和风险管理相关的内外部信息，并将其整理成可用于分析的形式， 为风险评估和风险管理策略的制定奠定基础。 业务框架 风险现状及变化 风险管理现状及 变化 风险文化 风险理财 风险管理成本与 收益 战略类 投资类 运营类 财务性 风险 风险 风险 风险 筛选 提炼 对比 分类 组 合 风险评估 ·不同类别收集的范围、方法、频率有所不同； ·注重信息的系统、完整、真实、及时 全面风险管理流程之风险评估 全面风险管理流程之风险评估 风险评估是风险管理的基础， 《指引》要求， “企业应对收集的风险 管理初始信息和企业各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估。 风险评估的目的 风险评估的目的 全面了解公司整体的风险现状，评 估公司目前的风险水平。 找出公司在现有内外部环境、发展 态势和管理水平下，对目标实现影 响最大的风险，并进行管理优先排 序。 统一公司各个层面对风险的认识， 形成一套通用的风险语言。 风险评估的方法 风险评估 问卷调查 访谈研讨 风险图谱 其他工具 方法 企业内外部 风险库 资料分析 定性定量 分析 风险评估的成果 风险列表 风险图谱 重大风险 1 2 3 全面风险管理流程之风险评估 全面风险管理流程之风险评估 风险评估可分为风险辨识、风险分析和风险评价等几个步骤。 风险辨识 风险辨识 风险分析 风险评价 风险模型 业务框架 风险初步判断 risk Risk 2 风险表现分析 风险发生 可能性评价 风险影响分析 重大风险 确认风险事件 风险定义归类 风险列表 风险动因分析 分析结果 风险影响 程度评价 风险关系分析 风险图谱 风险评估报告 全面风险管理流程之风险管理策略 全面风险管理流程之风险管理策略 企 企 业 使 命 企业战略 风险管理策略 重大风险管理的目标 风险偏好 风险应对策略 风险承受度 ● 风险管理策略是根据企业经营战略 制定的全面风险管理的整体策略 ● 风险管理策略在整个风险管理体系 中起着统领全局的作用； ● 风险管理策略在企业战略管理的过 程中起着承上启下的作用。 全面风险管理策略的核心内容 全面风险管理策略的核心内容 重大风险管理目标 重大风险管理目标 风险偏好 风险偏好 解决“公司愿意承担什么风险”的问题 ◆ 描述公司对待风险的基本态度和看法 ◆ 风险偏好的确定基于公司的使命、愿景 风险承受度 解决“公司能够承担多大风险”的问题 ◆ 描述公司能够承担的风险的限度 ◆ 风险承受度的确定可借助于模型的构建 和公司基础数据的积累(历史经验) 风险应对策略 解决“公司如何管理风险”的问题 ◆ 阐述针对各类重大风险的应对策略：风险承担、风险规避、风险