贷款新规管理及财务知识分析讲义.pptx

2010年5月16日; 起草背景及过程;第3页;第4页;出台过程;第6页;第7页;第8页;第9页;第10页;三大精髓;七个基本原则;第13页;第14页;第15页;第16页;第17页;第18页;第19页;第20页;第21页;第二章 信贷管理流程;第一节 信贷管理流程概述;一、信贷管理流程的概念和特点;二、我国商业银行信贷管理流程存在的主要问题;2.贷款发放与支付管理薄弱，信贷资金挪用现象时有发生，极大威胁商业银行信贷资金的安全。 3.岗位制衡、绩效考核和责任追究机制不完备，使得我国商业银行“重贷前、轻贷后”，业务激励“重数量、轻质量”，风险管理“重眼前、轻长远”等现象普遍存在。 4.信贷管理法规不健全，不利于进一步完善我国商业银行信贷管理流程。 ;三、进一步完善我国商业银行信贷管理流程的现实意义;加强全流程管理的出发点、目的;第二节 贷款新规的基本信贷流程 ;一、 贷款新规下的基本信贷流程; 借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常包括:借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。（判断客户申请的资质如企业客户公司未注册） ;银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力:同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员现场与非现场相结合的形式履行尽职调查撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见，为下一流程提供详实可靠的资料。 ;银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。;银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。 独立于贷款经营部门，做到“另一只眼”看风险，对风险的评价才能客观、公正。 本环节更强调风险的控制与防范。;合同（记载当事人权利义务的凭证）签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。贷款新规对合同条款的具体内容进行了约定，如流贷“第十九条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款”。 合同为法律裁定的依据。;强调贷放分离、实贷实付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。;贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。 首次将该环节置于法律地位 支付的目的为按贷款用途使用，谁贷、谁用、谁还 实贷实付---即贷即付 交易对手（广义概念）：包括商品交易、劳务交易等;贷后管理（短板，不仅是业务管理管理还是风险管理问题）是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。;贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组；对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。;二、贷款新规对信贷管理流程的专项要求;1．对于固定资产贷款业务的专项要求;2．对于流动资金贷款业务的专项要求;3．对于个人贷款业务的专项要求;4．对于项目融资业务的专项要求;第三章 贷款申请和尽职调查;第46页;第47页;第48页;第49页;第50页;第51页;第52页;第53页;第54页;第55页;第56页;第57页;第58页;第59页;第60页;第61页