2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷307.pdf

****2021 年基金从业资格考试《基金法 律法规、职业道德与业务规范》 课程试卷（含答案） __________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试 考试时间 ： 90 分钟 年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________ 1、单选题（58分，每题1分） 1. 分级基金按运作方式分类可分为（ ）。 A． 主动投资型分级基金与被动投资（指数化）型分级基金 B． 封闭式分级基金与开放式分级基金 C． 合并募集和分开募集 D． 存在母基金份额的分级基金和不存在母基金份额的分级基金 答案：B 解析：A 项属于按投资风格进行的分类；C 项属于按募集方式进行的 分类；D 项属于按是否存在母基金份额进行的分类。 2. 基金公司管理层应把（ ）放在经营管理的首要地位。 A． 合规管理 B． 审慎经营 C． 独立经营 D． 风险控制 答案：D 解析：风险管理的原则之一是最高性原则，指风险管理作为公司的标 志与文化，代表着公司管理层对基金投资者的承诺，公司管理层应始 终把风险控制放在经营管理的首要地位并对此做出承诺。 3. 基金托管人在基金信息披露方面的作用主要是（ ）。 A． 编制季报、年报等各类定期报告 B． 复核信息披露文件，维护基金当事人尤其是基金份额持有人的权 益 C． 复核信息披露文件，并对其真实性、准确性和完整性负责 D． 编制月报、基金公告等各类临时报告 答案：B 解析：基金托管人对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申 购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相 关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章 确认。AD两项是基金管理人的义务；C项，基金管理人对信息披露文 件真实性、准确性和完整性负责。 4. 以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是（ ）。 A． 合法、合规性原则 B． 全面性原则 C． 审慎性原则 D． 成本效益原则 答案：D 解析：基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循的原则有：①合法、 合规性原则；②全面性原则；③审慎性原则；④适时性原则。 5. 基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩 表现的指标是（ ）。 A． 期末基金份额净值 B． 基金份额净值增长率 C． 基金净值总额 D． 期末可供分配利润 答案：B 解析：基金年度报告中应披露以下财务指标：本期利润、本期利润扣 减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可 供分配利润、期末可供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额 净值、加权平均净值利润率、本期份额净值增长率和份额累计净值增 长率等。其中，净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的 指标。 6. ETF 属于（ ）。 A． 避险策略基金 B． 主动型基金 C． 基金中的基金 D． 指数基金 答案：D 解析：上市交易型开放式指数基金通常又称为交易所交易基金（ETF）， 是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。ETF 一般采用被动式投资策略跟踪某一标的市场指数，因此具有指数基金 的特点。 7. 销售合规性风险管理主要措施不包括（ ）。 A． 重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平 对待不同投资者等行为 B． 对销售协议的签订进行合规审核，对销售机构签约前进行审慎调 查，严格选择合作的基金销售机构 C． 制定适当的销售政策和监督措施，防范销售人员违法违规和违反 职业操守 D． 加强销售行为的规范和监督，防止延时交易、商业贿赂、误导、 欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为的发生 答案：A 解析：A项属于投资合规性风险管理措施。除 BCD三项外，销售合规 性风险管理措施还包括对宣传推介材料进行合规审核。 8. 合规管理的意义不包括（