差旅费的账务处理附报销单模板.xlsxVIP

差旅费用报销单 报销日期： 年 月 日 部门： 出差人 出差事由 项目名称 出发 到达 交通 出差补助 其他费用金额 月 日 时 地点 人 数 工具 金额 天 数 补助 标准 住宿 费用 市内 交通 合计 —— 报销 总额 人民币 (大写) 预借金额￥ 退/补金额￥ 附单据张数合计（对应上方的项目） 城际交通： 其他： 领导批示 部门主管 财务主管 会计 出纳 领款人 1、没有向公司借钱 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 2、向公司借钱 全部花完： 贷：其他应收款 有剩余现金： 借：库存现金 管理费用——差旅费 补款时： 其他应收款 差旅费如何理解？ 差旅费是是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，具体指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。 差旅费报销范围： 1、出差旅途中车、船、火车、飞机的票费支出，住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般而言，单位若是补助出差伙食费，则不再报销外地餐费;或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、时间、地点、任务、支付凭证等。 报销原则： 1、超过公司各部门预算的差旅费，不得开支; 2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。 报销差旅费的账务处理 编号：