【精编推荐】通信公司内部控制资本性支出业务流程审计方案.docx

【精编推荐】通信公 司内部控制资本性支 出业务流程审计方案 内部控制审计审计方案-- 资本性支出业务流程审计方案 单 单 位 名 中国网络通信集团公 审 计 工 作 填写人 审 阅 日期 1 分析流程目标和流程风险并根据经营 环境和/或经营战略的重大变化进行 修订。 2 根据经营环境和/或经营战略的重大 变化修订关键运作要素。 3 取得有关资本性支出业务流程的现行 政策和程序记录，评价其是否及时更 新和充分适用。 4