经济法 第五章 证券法律制度.ppt

【例题·多选题】 　　甲公司是一家股份有限公司，甲公司的控股股东是乙公司。如果甲公司申请首次公开发行股票并上市，下列情形不符合规定的有（　）。 　　A.甲公司的董事张某在乙公司担任董事 　　B.甲公司的副总经理在乙公司担任副总经理 　　C.甲公司的董事会秘书在乙公司担任监事 　　D.甲公司的财务负责人在乙公司担任会计 二、股票上市交易 　　（二）股票上市交易的程序 1.上市申请与审批 2.申请股票上市应当报送的文件 3.订立上市协议书 4.发表上市公告 【例题·单选题】 　　某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为8000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（　）万元。 　　A.2000 　　B.1600 　　C.1000 　　D.500 二、股票上市交易 　　（三）股票的暂停交易与终止交易 　　1.股票的暂停交易。 　　股票的暂停交易，又叫暂停上市，是证券交易所依法对股票作出的暂时停止上市交易的措施，是防范市场风险的具体措施之一。 　　2.股票的终止交易。 　　股票的终止交易，又叫终止上市，是指股票丧失了在证券交易所继续挂牌交易的资格，由证券交易所依法核准其股票终止上市。 三、公司债券上市交易 　　（一）公司债券上市交易的条件 （1）债券的发行量必须达到一定的规模 （2）债券发行人的经营业绩必须符合一定条件 （3）债券持有者的人数应该达到一定数量 【例题·多选题】 　　根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，属于发行公司债券应当符合的条件有（　）。 　　A.股份有限公司的净资产不低于3000万元 　　B.有限责任公司的净资产不低于5000万元 　　C.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50% 　　D.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 【例题·单选题】 　　某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过（　）。 　　A.1000万元 　　B.3000万元 　　C.5000万元 　　D.8000万元 三、公司债券上市交易 　　（二）公司债券上市交易的程序 　　1.报经国务院证券监督管理机构核准。 　　公司申请其债券上市交易，应当报经国务院证券监督管理机构核准，并提交下列文件： 　　（1）上市报告书； 　　（2）申请上市的董事会决议； 　　（3）公司章程； 　　（4）公司营业执照； 　　（5）公司债券募集办法； 　　（6）公司债券的实际发行数额。 　　2.提请证券交易所安排上市。 　　3.上市公告。 三、公司债券上市交易 　　（三）公司债券的暂停和终止条件 　　1.暂停条件。 　　（1）公司有重大违法行为； 　　（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件； 　　（3）公司债券所募集资金不按照核准的用途使用； 　　（4）未按照公司债券募集办法履行义务； 　　（5）公司最近两年连续亏损。 　　2.终止条件。 　　（1）公司有重大违法行为或未按照公司债券募集办法履行义务，经查实后果严重的； 　　（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件，或者公司债券所募集资金不按照核准的用途使用，或者公司最近两年连续亏损三种情形之一，在限期内未消除； 　　（3）公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产。 四、证券投资基金上市交易 　　封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券交易所上市交易。国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和程序核准基金份额上市交易。 　　基金份额上市交易，应当符合下列条件： 　　（1）基金的募集符合证券投资基金法的规定； 　　（2）基金合同期限为5年以上； 　　（3）基金募集金额不低于2亿元人民币； 　　（4）基金份额持有人不少于1000人； 　　（5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。 【例题·单选题】 　　下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是（　）。 　　A.甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益 　　B.乙商业银行同时担任某证券投资基金管理人和基金托管人 　　C.丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户 　　D.丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业 一、上市公司收购概述 　　（一）上市公司收购的概念 　　上市公司收购，是指收购人通过在证券交易所的股份转让活动持有一个上市公司的股份达到一定比例或通过证券交易所股份转让活动以外的其他合法方式控制一个上市公司的股份达到一定程度，导致其获得或者可能获得对该公司的实际控制权的行为。 一、上市公司收购概述 　　（二）上市公司收购人 　　上市公司收购人是指意图通过取得股份