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固定资产购置管理制度
一、制度目的
为规范固定资产的购置管理,提高固定资产的使用效益和管理水平,制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有部门、单位、及其他依法设立并参照公司管理制度的企事业单位。
三、相关定义
固定资产:公司向外购置的,使用年限在一年以上、价值超过500元人民币的物品及设备。
固定资产购置:公司购置固定资产的行为。
四、采购程序
1、采购申请:各部门按照需求填写《固定资产采购申请表》,明确申请采购的名称、数量、用途、预算金额等信息。
2、采购审核:部门经理根据采购申请表的详细情况进行审核,并在采购申请表上签字并加盖公司印章。
3、采购招标:根据采购需求,确定采购招标方式、采购招标内容和采购招标范围。公司将招标公告发布在指定媒体上,并向符合条件的供应商发出邀请函。
4、招标文件制作:公司制定招标文件,包括采购需求、要求、标准、方法、程序等内容,招标文件中应包括投标人须知及有关规定。
5、投标人报名:符合条件的供应商根据招标文件规定,按照要求报名参加投标,并提交投标保证金。
6、开标评标:公司组织开标评标工作,对投标人的投标文件进行审核和评定,按照综合评分结果,确定中标人。
7、中标通知书:公司向中标人发出《固定资产采购中标通知书》,并与中标人签订采购合同。
8、采购验收:公司组织验收工作,对已采购的固定资产进行验收,并填写《固定资产验收报告》,报经理审批。
9、入账处理:公司按照财务制度要求将采购的固定资产进行入账处理。
五、采购管理
1、专人负责:公司设立专门的固定资产采购管理部门,由专人负责采购工作的管理和监督,确保采购的规范和合法。
2、资产编号:公司对固定资产进行管理,对每件固定资产进行编号,并建立台账,在财务部门建立对应的账户。
3、资产保管:公司对固定资产进行保管,设立专门的仓库或库房,对固定资产进行分类、标识、存储。
4、资产维修:公司对固定资产定期进行维修和保养,确保固定资产的安全和使用寿命。
5、资产盘点:公司按照年度计划对固定资产进行盘点,对台账和实物进行核对,确保资产数据的准确性。
六、责任追究
1、弄虚作假:对于采购中存在弄虚作假的行为,将按照相关制度和法律法规进行处理。
2、违规操作:对于违规操作的责任人员将进行责任追究,并按照公司有关规定进行处理。
七、附则
1、本制度自发布之日起生效。
2、本制度解释权归公司管委会所有。
3、本制度经公司管委会审批通过后执行。若有需要修改的地方,需经过公司管委会审批。
4、本制度未涉及的问题,请参照公司其他管理制度进行处理。
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