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会计从业总账管理第1页/共59页 薪资管理-日常业务处理初始设置-建立工资账套参数设置第2页/共59页 系统管理-账套管理何谓“账套”？企业应用会计信息系统之始，首先需要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，这里的“账”是“账套”的概念。多账套管理？在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中，称为一个账套。手工核算方式下，可以为会计主体单独设账进行核算，在计算机中则体现为多个账套。在用友ERP管理软件中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，各账套间相互独立，互不影响，系统最多允许建立999套企业账套。 第3页/共59页 系统管理-账套管理建立账套建账三步曲以系统管理员身份登录系统管理增加用户在建账向导引导下完成建账过程设置用户权限账套信息单位信息核算类型基础信息编码方案数据精度第4页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-以系统管理员的身份登录系统管理默认的系统管理员为“admin”,密码为空单击此处可以为系统管理员增设密码第5页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-增加用户标识了蓝色的项目是必须输入的增加用户时可以选择用户所对应的角色第6页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-账套信息第7页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-单位信息单位全称用于发票打印，其他情况使用企业简称第8页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-核算类型选择“新会计制度科目”第9页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-基础信息第10页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-建立账套-编码方案第11页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-设置权限-指定账套主管1. 选择账套2. 选择操作员3. 指定账套主管4. 账套主管默认拥有全部权限第12页/共59页 系统管理-账套管理建账三步曲-设置权限-为操作员赋权为出纳增加“出纳签字”的功能权限第13页/共59页 总账管理-初始设置会计科目体系设计的原则会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科目。会计科目年中要保持相对稳定。要考虑与各子系统的衔接。第14页/共59页 管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费?10项合计企管办??????财务部??????采购部??????销售部??????生产部????????????? 10个??????合计??????总账管理-初始设置会计科目-满足报表的编制要求企业需要上报哪些报表?对外：资产负债表 利润表 现金流量表对内：管理费用明细表第15页/共59页 基础档案录入-财务-新增会计科目总账管理-初始设置第16页/共59页 科目设置:6602 管理费用 660201 招待费 总经理办公室 财务部 ?? 660202 差旅费 660203 邮电费业务处理: 计入相应明细科目报表编制: 查询明细账管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费?10项合计总经理办??????财务部??????人事部??????采购部??????销售部????????????? 10个??????合计??????二级明细科目表示-项目栏目三级明细科目表示-项目对象管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成总账管理-初始设置第17页/共59页 科目设置:6602 管理费用 660201 招待费 部门核算 660202 差旅费 部门核算 660203 邮电费 部门核算 ??业务处理: 计入科目、辅助核算项目报表编制: 查询部门辅助账 管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费?10项合计企管办??????财务部??????采购部??????销售部??????生产部????????????? 10个??????合计??????二级明细科目表示-项目栏目部门目录管理费用明细表-计算机账科目设计及报表生成总账管理-初始设置第18页/共59页 总账管理-初始设置基础档案录入-财务-外币第19页/共59页 总账管理-初始设置准备期初数据为什么？很多企业多年一直采用手工核算方式，采用计算机信息管理后，为了保证手工业务与计算机系统的衔接，继承历史数据，保证业务处理的连续性，要将截止到目前为止手工核算的余额过入到计算机信息处理系统中作为期初数据，才能保持业务的完整性。第20页/共59页 总账管理-初始设置总账期初余额准备准备总账各科目的期初数据年初建账准备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额。如某企业选择2007年1月启用总账系统，则只需要整理该企业2006年12月末各账户的期末余额作为2007年1月初的期初余额，因为本年没有累计数据发生，因此月初余额同