投资管理制度.docx

投资管理制度 第一章 总则 为规范**有限公司（以下简称“公司”）的投资行动、加强公司投资管理、提高资金运作效率、保证资金运营的安全性、收益性，，根据国家有关财经法规、中国印钞造币总公司（以下简称“总公司”）有关规定，并结合公司具体情形制定本制度。 本制度所指投资包括对外投资和固定资产投资。 对外投资是指以实现参股、控股或增加收益为目的，以货币、实物、知识产权、非专利技术、土地使用权等情势出资的投资行动。具体包括股权投资、债权投资和其他投资。 其中，知识产权包括专利、商标和著作权（版权）等。 固定资产投资是指公司以基本建设、技术改造等情势进行的用于内部生产、经营以增加收益的投资（不包括以固定资产为出资情势的对外投资）。日常固定资产购置当作固定资产管理（详细见《固定资产管理制度》），不作为投资管理。 投资管理原则 公司投资管理需遵守以下原则： 必须遵照国家法律、法规，符合国家产业政策，遵照总公司投资管理相干规定； 必须符合公司的发展方向； 必须规模适度，实事求是，不能影响公司主营业务的发展； 坚持效益原则。 本制度适用于公司各部门。 第二章 投资组织体系 公司投资管理的组织单元包括：总公司投资管理委员会、总公司对外投资财务会计管理部门、公司党委/经理办公会、公司计划财务部或投资项目小组、设备工程一/二部或投资项目小组、公司综合部。 总公司投资管理委员会 是公司投资的最高决策机构，负责对投资项目做出书面表决。 总公司对外投资财务会计管理部门 是总公司投资项目的日常管理机构，负责接收公司投资项目申请、有关资料、召集总公司投资决策会议。 公司党委/经理办公会 是公司投资项目的审议机构，主要职权以下： 负责研究公司的投资整体计划，审议公司的年度投资计划； 负责审议公司投资项目建议书、可行性研究报告、其他设计文件等； 负责研究公司触及投资管理、经营中的重大问题； 负责审议肯定公司对外股权投资等投资项目中外派董事、重要经营人员人选，提交总公司投资委员会决策。 公司计划财务部或投资项目小组、公司设备工程一/二部或投资项目小组是公司投资项目的日常管理机构。 公司进行对外投资时，公司计划财务部或投资项目小组作为投资项目的日常管理结构。 公司在进行内部固定资产投资时，公司设备工程一/二部或投资项目小组作为投资项目的日常管理机构 在投资项目的论证阶段，公司根据投资项目的性质、触及领域的宽泛性、项目重要程度等的不同而推敲是否组建投资项目小组为投资项目的论证管理机构。原则上，投资金额在 万元及以下的项目由计划财务部（或设备工程一/二部）负责投资项目的论证管理，投资金额在 万元以上的项目由公司组建投资项目小组作为投资项目的论证管理机构。 投资项目小组在项目论证结束或投资项目进入正常运行轨道后解散，其解散后的项目日常管理工作由公司计划财务部（或设备工程一/二部）负责展开。 投资项目日常管理机构主要职权以下： 负责投资项目的信息收集； 负责组织编制投资项目建议书，组织编制项目可行性研究报告，组织编制各类设计文件等； 负责项目立项资料准备、立项申报； 负责组织召开公司内部投资审议会议； 负责对投资项目实行进程中的监督控制，草拟公司年度投资总结报告。 公司综合部 公司综合部负责对投资项目进程中的协议、合同、章程等进行法律审计。 第三章 对外投资管理办法 公司的对外投资的范畴 根据《中国印钞造币总公司对外投资管理办法（试行）》规定，公司对外投资应牢牢环绕人民币上下游产品及低风险金融产品进行。具体为： 股权投资可挑选票证印制、防伪技术、金融机具、电子货币等领域进行。 票证印制产品包括纳税凭证、债券产品、股票产品及银行票据等； 防伪技术包括印刷防伪技术、复合防伪技术、电子防伪技术等； 金融机具产品包括硬币处理机具、纸币机具和识读设备、自助银行设备、票据处理与银行卡处理机具等； 电子货币产品包括信誉卡制造、检测和技术等。 债权投资包括国债和企业债投资。企业债投资应挑选发债单位信誉评级在“AAA”以上的品种。 其他投资应以资金安全为条件，挑选债券型基金或其他低风险的金融产品。 对外投资管理程序 公司计划财务部或投资项目小组负责收集投资项目信息，提出投资意向，组织编写投资项目建议书。 公司党委/经理办公会负责审议投资项目建议书，出具批复意见。 公司计划财务部或投资项目小组根据公司党委/经理办公会批复意见，组织编制投资项目可行性研究报告，可行性研究报告包括但不限于以下内容： 1．投资项目（或被投资单位）主要产品、产量分析； 2．投资项目（或被投资单位）市场分析； 3．投资项目（或被投资单位）投资回报分析； 4．投资项目（或被投资单位）技术气力分析； 5．投资项目（或被投资单位）组织架构分析； 6．投资项目（或被投资单位）主要风险分析。 7