A公司CFO的工作职责.docx

可编辑 精品 A 公司 CFO 的工作职责 1. 工作概念 CFO 是首席执行官和部门主管在主要战略和经营方面的主要顾 问，负责管理公司的财务和计划工作，其职责范围包括： 1、公司战 略； 2、财务战略； 3、预算和管理控制； 4、财务管理 2. 公司战略 CFO 应在协调制定价值最大化全面战略方面起主导作用： 1、确保编制的计划能从现有的业务出发，为 A 公司创造最大价 值。 ( 1 )不断地评估计划的价值创造潜力。 ( 2 )确保计划对主要问题的针对性。为此，应对经营变化的各 种假定和理由进行反复考证，并为价值创造机遇提供外部参考信息 (如某些业务对于其他可能所有者的价值)。 ( 3 )就重大提案向首席执行官和部门主管提供专家意见。 (4)制定财务衡量标准，建立目标完成情况监督系统。 2、协助制定公司扩张战略，创造更大的股东价值。 ( 1 )对与目前业务密切相关的市场机遇提出意见。 可编辑 精品 ( 2 )评估公司利用机遇的能力和资产条件，并针对欠缺的能力 提出弥补方案。 ( 3 )对具体的提案进行业务和财务评估。 3. 财务战略 CFO 应负责制定、建议和实施全面的财务战略，为公司的经营 战略提供支持，为股东创造最大价值： ( 1 )提出机遇价值创造的资本和红利政策建议。 ( 2 )设计并管理向投资者和金融界阐述 A 公司计划要点和经营 状况的策略。 ( 3 )洽谈并履行所有重大金融交易，包括借贷、股票发行、股 票回购。 4. 预算和管理控制 CFO 应制定并执行一定的程序，以确保 A 公司的管理者取得正 确信息，用以确定目标、做出决策、监督经营： ( 1 )协调编制短期预算。 ( 2 )确定每个业务单元的主要绩效标准。 ( 3 )确保业务单元有充分的管理控制权。 ( 4 ) 与首席执行官和部门主管一起评估业务单元的绩效。 可编辑 精品 5. 财务管理 CFO 应确保对公司财务业务进行有效的管理： ( 1 )确保所有对外报告的完成和对外义务的履行。 ( 2 )建立控制制度，确保公司财产的安全。 ( 3 )确保现金管理、应收款管理和应付款管理的完整和高效率。 ( 4 )履行所有的报税和纳税义务。 ( 5 )寻求降低公司税务负担的机遇。 ( 6 )与公司开户银行保持密切的日常关系。 ( 7 )管理公司养老基金。 ( 8 )管理公司的风险管理方案。 6. 如果 CFO 做到了以下这些，就算取得了成功： 1、从现在起一年内： ( 1 )制定明确的公司战略，并完成本阶段的工作。 ( 2 )制定明确的财务战略，并开始实施。 ( 3 )部门主管和主要管理者从股东价值的创造出发，编制计划， 评估提案。 ( 4 )财务管理职能得以顺利履行。 ( 5 )证券分析家理解 A 公司的战略，把 A 公司定位实力强大的 可编辑 精品 公司，而不是被拆卖的对象。 2、从现在起三年内： ( 1 ) A 公司向股东提供丰厚的收益。 ( 2 ) A 公司开始几个价值创造扩张项目(很有可能是通过内部 投资)。 ( 3 )证券分析家把 A 公司看成一家具有领先优势的价值管理公 司。 7. 主要资源 CFO 的工作班子包括财务部、 会计部、 计划部和税务部。 另外， 各业务单元的财务人员在一定程度上对他或她负责。他或她在人事组 织方面有很大的自主权。 8. 主要组织关系 为保证 CFO 切实履行总体职责，要求 A 公司所有的主要经理应 与之保持紧密的工作关系 ： ( 1 ) 首席执行官。CFO 就所有重大事务向首席执行官提供建议 和分析意见 ，并执行首席执行官作出的财务决策。 ( 2 )业务单元主管。 CFO 应与业务单元主管紧密合作， 确保计 划、 报告和控制制度的顺利实施 ，解决公司和业务单元在优先顺序的 确定方面发生的各种冲突 ，在与财务相关的事务方面向业务单元主管 可编辑 精品 提供咨询，协助他们进行特定项目的分析。 CFO 及其工作班子应负责管理重要的外部群体关系，包括： ( 1 )金融机构(银行和投资银行)。 ( 2 )外部审计师。 ( 3 )监管机构和税务机关。 9. CFO 岗位的主要能力要求 CFO 应具有广博的商务知识，并具有下列素质： ( 1 )久经考验的商务判断力和卓越的分析能力，尤其是在战略 经营和财务分析方面。 ( 2 )独立思考的能力，能对首席执行官和业务经理的观点提出 质疑，但保持他们的尊严和自信。 ( 3 )随时与金融界进行沟通的能力。 ( 4 )领导、协调重大交易谈判的能力。 ( 5 )出色的行政管理和人事管理能力。 另外， 战略和财务执行副总裁还应熟悉以下领域 ：金融市场、财 务会计和管理会计、财务业务， 以及税务。