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专项债管理办法 一、总则 为规范中央政府特别债券（专项债券）发行活动，行使其管理权利，加强其管理，根据《中华人民共和国债券法》及其他有关法律、法规的规定，制定本办法。 本办法所称中央政府特别债券指由中央财政按照本办法发行的记账式债券，被称为专项债。 二、范围 本办法适用于中央财政发行的专项债。 三、债务责任 专项债发行者为中央财政，中央财政拥有最高层次的法人债务责任，专项债券记账人位于中央财政层次之下，拥有法人债务责任。 四、发行原则 （一）以有效控制财政支出、偿还债务及维护公共秩序为宗旨，科学合理地设置发行价格。 （二）遵循供求关系，统一调配发行渠道，完善发行程序。 （三）遵守金融市场竞争规则，规范发行市场行为。 （四）积极配合证券监管部门规范专项债发行流程，落实政府一切入市规定。 五、发行管理 （一）中央政府专项债券发行管理机构系指定有关部门，负责中央政府专项债券发行管理工作。 （二）中央财政、财政部门和金融监管机构要加强对专项债券发行过程的监测和管理，制定具体的管理标准和实施程序，落实专项债改革的重要措施。 （三）中央财政及其有关部门要科学地审查有关专项债券发行计划，严格落实预算管理规定，确定发行价格，并严格实施发行规范。 （四）专项债发行渠道、发行时机要基于市场供需关系，合理安排发行协议，合理配置发行资金，加强发行投资管理，并尊重市场规律。 六、发行环境 （一）维护市场有序，及时发布和传播发行相关信息，使市场参与者的行为能够得到充分考虑。 （二）建立有效的营销网络及营销机构，深入学习市场经济及资本市场的发展情况，提高发行和定价等工作的科学性和准确性。 （三）改善专项债的发行流程，促进发行市场的规范化、引诱性及公平性；及时完善落库流程，解决承销人付款及兑付清算等工作。 七、监管办法 （一）严格执行发行上市全程规范，严格按照本办法发行专项债，不得违反相关规定发行超规模债券。 （二）开展全面的风险评估和控制，实施现金管理和证券资产管理，建立市场及回购监督体系。 （三）完善市场有效性管理机制，增强专项债发行的流动性，制订发行量控制方案，使发行投资组合均衡合理。 八、衔接机制 完善非现金受托单位结构，建立中央政府专项债衔接机制，满足发行和资金配置的需求。 九、附则 本办法自发布之日起施行，由财政部负责解释。