保险学（第五版）张洪涛-第二章 保险概述.pptxVIP

第二章 保险概述;本章结构;第一节　保险的概念;一、有关保险的学说;(二)非损失说 非损失说理论包括保险技术说、欲望满足说、相互金融机构说和财产共同准备说。 1.保险技术说强调保险的数理基础,认为保险的特点就在于采用了保险费率的计算、保险基金的计算等特殊技术,保险的性质主要体现在技术方面。 2.欲望满足说认为保险是一种满足人们的经济需要和金钱欲望的手段,并且这就是保险的性质。 3.相互金融机构说强调保险的资金融通功能, 4.财产共同准备说从静态的观点看保险,认为只有积蓄财富作为财产准备,才能应付危险事故造成的损失,保险人是受托管理财产准备的组织。 (三)二元说 该学说首先认为人寿保险是一种保险,但损失补偿是不能说明其性质的,人寿保险应该是一种储蓄和投资,它与损失保险不能作统一的定义。 二元说认为保险合同可以分为两类:一类是损失赔偿的合同,如财产保险;一类是以给付一定金额为目的的合同,如人身保险。二者只能择一,因此二元说又称“择一说”。 ;二、保险的性质;三、保险的定义;《中华人民共和国保险法》对商业保险是这样定义的:“本法所称保险,是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。” 社会保险不像商业保险在法律上有明确的定义,在学术界也没有过多的争议。本书认为:社会保险是指国家在既定的政策下,通过立法手段建立社会保险基金,使劳动者由于年老、疾病、伤残、失业、生育等原因,暂时或永久性失去劳动能力或劳动机会的时候,由国家或社会对其本人或家庭给予一定的物质帮助的社会保障制度。;四、保险的对象;五、保险与赌博、储蓄、担保和救济等行为的比较;(二)保险与储蓄 1.保险和储蓄体现的经济关系不一样。 2.两者遵循原则不一样。 3.储蓄对于个人而言,支付与反支付具有对等的关系;保险对于整体而言,支付与反支付具有对等的关系,对于个人则不具备这种关系。 (三)保险与担保 1.保险的运作在于双方相互的行为,保险双方都有义务;而在担保行为中,仅仅担保人有单方面义务 2.保险的基础在于对危险事故发生概率的精确计算,有保险基金积累;担保则没有这种基础 ;(四)保险与救济 1.保险是一种合同行为,双方都要受合同的约束,任何一方违约都会受到惩罚;而救济行为则不是合同行为,具体则要分开来看。 2.保险是双方的行为,投保人和保险人之间存在着对价交易,双方存在相互支付的情况;而救济是单方面的行为 3.保险赔偿金的大小要根据损失情况而定,保费的计算有特殊方法,且与投保人支付的保险费有联系;而救济金的多少要分情况 ;六、自保的问题;除此之外,自保还有以下特点: (1)由于自保公司成立的目的就是为母公司提供一个危险损失的资金融通工具,因此自保公司可以减少或消除许多开展传统保险业务所必需的费用。 (2)自保公司在保费收取和赔款支付方面有很大的变通性,这样能够大大改善母公司的现金流量状况,带来更大的盈余。 (3)因为自保公司投资的收益也属于母公司,所以母公司可以享受到保险投资方面的好处。 (4)如果法律将自保公司归入保险公司一类,自保公司不但可以在已决赔款和费用中享受税收优惠,还能够在赔款准备金中获得税收减免。 (5)自保公司的存在使母公司在传统保险市场上更有优势。 与传统保险公司相比,自保在规模经济、危险多样性、税收优惠方面都处于劣势,不能做到对危险的彻底分散。此外,母公司成立自保公司需要划拨出必需的资本金和投入大笔初始资金;如果自保公司过分追求盈利,会给整个集团带来危险等。;第二节　保险的分类;一、按保险性质分类;二、按保险标的分类;三、按危险转移层次分类 ;(三)共同保险 共同保险也称共保,具体有两种情况: 一种是几个保险人联合起来共同承保同一标的的同一危险、同一保险事故,而且保险金额不超过保险标的的价值。发生赔偿责任时,赔偿金依照各保险人承保的金额按比例分摊。 另一种是保险人和被保险人共同分担保险责任,这实际上是指投保人的投保金额小于标的物价值的情况,不足额部分被视同由被保险人承担。 要注意将以下几个概念区分清楚： 1.共同保险和再保险。 2.共同保险和复合保险。;四、按实施方式分类;五、其他分类方式 ;(二)按经营主体分类 保险按照经营主体来划分,可以分为公营保险和私营保险。 公营保险是指由政府出面经营的保险。 私营保险是指由私人投资经营的保险。 (三)按保险客户分类 按照保险主体或投保单位分,保险可分为个人保险和团体保险。 个人保险,其投保人是单个的自然人,是以个人的名义向保险人购买的保险。 团体保险,其投保人为集体,投保的团体与保险人签订一份保险总合同,向集体内的成员提供保险,保险费率要低