构建农村中小金融机构全面风险管理长效机制.docVIP

构建农村中小金融机构全面风险管理长效机制 HIGH.LEVELFORUME圈 构建农村中小金融机构全面风险 管理长效机制 郭鸿 广西银监局副局长 △国农村中小金融机构自201o年起开- l-’_始全面推进风险管理机制建设工 作,到目前为止已取得了积极进展.但从当前 农村中小金融机构改革开展,案件防控及经营 管理等方面来看,风险管理仍显滞后.农村中 小金融机构在相当长时间内面临的主要矛盾是 快速的业务开展与不健全的风险管理机制之间 的矛盾.风险管理机制建设在一定程度上成为 影响农村中小金融机构健康可持续开展的决定 因素. 目前农村中小金融机构风险管理存在 的主要问题 (一)法人治理不完善 其主要表现在:一是所有者〞虚位〞. 大局部农村信用社(以下简称农信社)股权分 散和结构不合理,〞内部人控制〞现象难以避 免.二是〞三会一层〞制衡失效.社员代表大 会作用未有效发挥,县级农村信用联社(以下 简称县联社)理事长介入具体经营管理,理事 会和高管层职责定位不清.监事会职能虚置, 大多受制于理事会,独立性不够,履行监督的 能力缺乏.三是外部人越位.在现行行业管理 体制下,省农村信用社联合社(以下简称省联 社)从加强对县联社经营权,控制权的利益考 虑,将本属于法人机构的县联社当作分支机构 进行管理,农信社各个方面的经营自主权未得 到保障和有效行使. (二)组织架构不合理 其主要表现在:一是风险管理部门职责 不完善.虽设置了专门的风险管理部门,但目 前的职责仅停留在信用风险控制上,工作重心 主要集中于资产风险分类,资产保全处置等方 面,不涉及操作风险,利率风险,市场风险等 全面风险管理,对于分散在各个部门的风险管 理职责也起不到督导和统筹作用.二是业务部 门职责划分不清.一些机构业务部门既负责业 务管理及风险控制,又直接参与业务经营,往 往导致重经营,轻管理.基层营业机构管理人 员,操作人员和业务人员互相兼职的情况仍较 普遍.三是在操作中风险管理部门和业务部门 相互协调,配合及制衡不够,责任分工,权限 及报告路径不清晰,未形成完整的风险管理体 系. (三)内控机制不健全 其主要表现在:一是流程控制存在缺陷. 对核心业务流程,产品开发流程,信息管理流 程缺乏梳理和分析,无论是业务经营还是风险 管理总体呈粗放状态.二是制度体系不完善. 近年来,围绕信贷,财务,审计,风险等方 面,省联社制定了大量的规章制度,但制度建 设总体滞后于业务开展,制度的时效性和操作 性不够,健全有效的内控制度体系尚未形成. 三是制度执行不力.〞人情代替制度,习惯代 替制度,信任代替制度,领导安排代替制度〞 的情况比拟普遍,有章不循,违规操作常有发 生,对相关风险环节的事前防范,事中控制, 9 露圈HIGH.LEVELFORUM 事后监督不够,这是农村合作金融机 构案件多发的主要原因.四是内部监 督不到位.稽核人员配备缺乏,稽核 人员素质不高,稽核部门的独立性, 权威性不够,内部检查流于形式.从 农村合作金融机构近年的案发情况 看,通过内部检查发现问题的很少. (四)风险管理技术落后 其主要表现在:一是尚未形成科 学系统的风险管理定量技术来识别, 衡量和监测风险.风险管理定性分析 多,定量分析少;静态分析多,动态 分析少.在风险量化管理方面大致还 停留在资产负债指标管理和头寸匹配 管理的水平上.二是风险管理信息系 统建设严重滞后.不能实现对风险的 精细化控制,现有各系统间的数据共 享,联动机制的深度开发和运用不 够.三是风险预警体系尚未建立.引 入工程技术,借助数理模型量化风险 10 分析,并结合风险管理实践开发相应 的风险预警工具,这已成为国内外运 作良好银行风险预警的重要趋势,在 此方面农村中小金融机构差距较大. 此外,目前农村中小金融机构尚不注 重特定行业,区域,产品,客户群体 的风险先导性指标研究,无法实现对 经济走势,行业风险,品种风险及客 户风险的全面有效预警. (五)风险管理文化未形成 其主要表现在:一是尚未真正树 立科学开展观.不能正确处理业务发 展与风险管理的关系,绝大局部精力 都放在抓业务开展和规模增长上,重 时点数的考核,无视风险管理,将风 险管理仅仅停留在制度建设上,甚至 错误地把风险管理摆在业务开展的对 立面上.二是尚未形成全面风险管理 的理念.风险管理分散化,割裂化, 信用,操作,流动性等各类风险管理 lt;lt;摄影文晖 自成一体,头痛医头,脚痛医脚,既 没有风险管理的整体战略安排,也没 有形成风险管理的整体合力.三是尚 未形成以风险为本的企业文化.风险 管理意识没有贯穿到每一位员工,没 有贯穿到业务拓展与经营管理的全过 程,往往把风险管理和风险控制看作 是风险管理,信贷,审计等部门的事 情.风险管理意识从管理层到基层员 工逐级弱化. 农村中小