企业固定资产业务流程.docx

企业固定资产业务流程 1 取得与验收控制流程 取得与验收控制流程 业务流程 序号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 7．验收通过，编写验收报告8．投入使用5．组织成立验收小组验收小组进行验收4．固定资产交付3．固定资产采购 7．验收通过， 编写验收报告 8．投入使用 5．组织成立 验收小组 验收小组 进行验收 4．固定资产交付 3．固定资产采购 2．对申请进行 审核审批 1．提出固定资产 采购申请 1 使用 部门 资产 管理部 审核审批 检查固定资产采购申请是否符合公司实际需要 《固定资产请购办法》 2 总经理 使用 部门 申请 检查固定资产采购申请的审批是否符合相关要求 《固定资产请购办法》 3 采购部 财务部 验收 检查固定资产采购工作是否存在管理漏洞 《固定资产采购管理办法》 4 采购部 生产部 验收 检查固定资产交付手续是否齐备 《固定资产验收规范》 5 质检部 设备部、 采购部 检查固定资产验收小组成员构成是否符合公司相关要求 《固定资产验收规范》 6 验收 小组 使用 部门 采购 检查验收工作是否规范、有无遗漏 《固定资产验收规范》 7 验收 小组 使用 部门 审核 检查验收报告是否符合相关要求 《固定资产验收规范》 8 使用 部门 设备部 检查固定资产维护工作是否按时、按量完成 《固定资产验收规范》 2 使用与维护控制流程 使用与维护控制流程 业务流程 序号 责任 部门/人 配合/支持部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 5．对维护计划进行审核审批固定资产定期维护4．编制固定资产维护计划3．使用过程中对操作者进行指导 5．对维护计划 进行审核审批 固定资产 定期维护 4．编制固定资产 维护计划 3．使用过程中对 操作者进行指导 2．对使用者进行操作和安全培训 1．组织编写设备 操作手册 1 使用 部门 设备部 审核 检查操作手册的内容是否便于实际操作 《设备使用管理办法》 2 使用 部门 人力 资源部 检查操作与安全培训是否符合相关要求 《设备使用管理办法》 3 使用 部门 使用部门 检查指导工作是否详细、完备 《设备使用管理办法》 4 使用 部门 审核 审批 检查固定资产维护计划是否符合实际需要 《固定资产维修保养制度》 5 总经理 设备部 申请 检查维护计划的审批是否符合相关要求 《固定资产维修保养制度》 6 使用 部门 设备部 检查维护工作是否按时、按质、按量完成 《固定资产维修保养制度》