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2023 年证券从业考试金融市场基础知识 真题试卷集全套 1.以下关于商业银行次级债券的说法正确的有()。[2014年 11 月真 题] I.不属于企业债券 Ⅱ.本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后 Ⅲ.本金和利息的清偿顺序列于商业银行存款和其他负债之后 IV. 由商业银行发行 A.I 、 Ⅱ、Ⅲ B.I 、 Ⅱ 、IV C.I 、Ⅲ、IV D. Ⅱ、Ⅲ、IV 【答案】:C 【解析】: 商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于 商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。商业银行次 级债券属于金融债券。 2.证券化基础资产的原始所有者是()。[2017年 6 月真题] A.资金和资产存管机构 B.承销人 C.发起人 D.证券化产品投资者 【答案】:C 【解析】: 资产证券化是指以特定现金流或特定资产组合为支持，发行可交易证 券的一种融资形式。与传统的证券发行是以企业为基础不同，资产证 券化是以特定的资产池为基础发行证券。资产证券化的发起人是资产 证券化的起点，是基础资产的原始权益人，也是基础资产的卖方。 3.根据《证券业从业人员执业行为准则》,对证券业从业人员的执业 行为进行自律管理的主体是()。[2012年 6 月真题] A.证券交易所 B.中国证监会派出机构 C.证券业从业人员所在机构 D.中国证券业协会 【答案】:D 【解析】: 根据《证券业从业人员执业行为准则》,证券从业人员应自觉遵守法 律、行政法规，接受并配合中国证监会的监督与管理，接受并配合中 国证券业协会的自律管理，遵守交易场所有关规则、所在机构的规章 制度以及行业公认的职业道德和行为准则。 4.下列有关国有股权界定的表述，正确的有()。[2013年 6 月真题] I.国家授权投资的机构或部门直接向新设成立的股份公司投资形成 的股份界定为国家股 Ⅱ .有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资 产(连同部分负债)改建为股份公司的界定为国家股 Ⅲ . 国有企业(行业性总公司和具有政府行政管理职的公司除外)或 国有企业(集团公司)的全资子企业(子公司)和控股子企业(控股 子公司),以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份公司投资入 股形成的股份，界定为国有法人股 IV.有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资 产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折 成的股份界定为国家股 A.I、Ⅲ B.I 、 Ⅱ 、IV C. Ⅱ、Ⅲ D.I 、 Ⅱ、Ⅲ、IV 【答案】: D 【解析】: 设立股份公司时，股权界定应区分改组设立和新设立两种不同情况， Ⅱ 、IV两项为国有企业改组为股份公司时的股权界定的其中两种情 况; I、Ⅲ两项为新设立的股份公司的股权界定。 5.普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，普通股票股东 行使剩余资质分配权的先决条件是()。 A.公司解散清算 B.出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过 C.公司连续5 年亏损 D.股东大会作出减少公司注册资本的决议 【答案】:A 【解析】: 剩余资产分配权是在公司解散清算时股东按照其持有的股份比例获 取剩余财产的权利。普通股票股东行使剩余资产分配权也有一定的先 决条件。第一，普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的， 必须是在公司解散清算之时。第二，公司的剩余资产在分配给股东之 前，一般应按下列顺序支付： 支付清算费用，支付公司员工工资和劳 动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;如还有剩余资产，再按 照股东持股比例分配给各股东。 6.我国有关法律规定，在支付普通股票的红利之前，分配顺序为()。 [2017年 6 月真题] A.提取法定公积金、提取任意公积金、弥补亏损 B.提取任意公积金、提取法定公积金、弥补亏损 C.弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金 D.提取法定公积金、弥补亏损、提取任意公积金 【答案】:C 【解析】: 我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的红 利之前，应按如下顺序分配： 弥补亏损，提取法定公积金，提取任意 公积金。 7. 中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行()管理。 A. 自律 B.监督 C.备案 D.审批 【答案】:A 【解析】: 中国证监会对资信评级机构从事证券市场资信评级业务进行监督管 理。中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。证券评 级