审计部-岗位廉洁风险防控工作手册.xlsVIP

审计部 岗位廉洁风险防控工作表 编制单位： 岗位 主要职责 风险点 等级 防控措施 工作目标 监督人 部门负责人 （部门经理？按需切换） 全面负责部门日常工作的有序开 展，负责部门年度工作计划的制 定，指导各项审计稽核工作的方案设定及实施 。 1.思想道德风险：或理想信念缺失，放松自我要求；或法纪意识淡薄，不能严格依法办事；或廉洁意识不强，违反相关纪律和规定。 中 1.切实完成我司要求进行的廉洁风险防范教育、宣传及培训，并主动开展部门内部教育活动，针对审计过程中容易发生不廉洁行为的关键环节进行岗位纪律、职业道德专题教育。 2.认真落实监督检查工作，将法规法纪、审计纪律、制度规定执行情况作为重点内容，在审计工作中、工作后进行监督检查。 3.根据我司对于廉洁风险防控的相关要求，强化问责意识，明确问责依据、问责程序，做好部门廉洁风险责任考核、责任追究工作。 1.建立健全部门内部廉洁风险防控教育机制，从思想根源上增强廉洁风险防控免疫力。 2.建立健全部门内部监督检查机制，在日常工作中增强廉洁风险防控约束力。 3.建立健全部门内部廉洁风险问责机制，在不廉洁行为发生时增强应对和追责的处置力。 司分管领导 2.行使职权风险：或滥用职权，对被审计单位进行违纪违规的处置措施；或滥用自由裁量权，搞“人情审计”；或发现问题，隐瞒不报。 中 3.廉洁从业风险：或以权谋私，利用被审计单位资源办私事、收受贿赂；或徇私舞弊，授意下属为被审计单位开脱责任、弄虚作假。 中 4.内部管理风险：疏于教育管理，对苗头性、倾向性问题没有引起高度重视，对违规违纪问题处理不严，对失职、失察、失误行为问责不严。 中 5.外部环境风险：被审计单位采用多种手段拉拢、腐蚀审计人员、或设置障碍不配合，甚至利用职位进行施压、威胁，导致审计人员廉洁自律意识受到考验，可能导致审计结论不公正。 中 审计岗 (项目经理/审计专员/审计助理等职位按需切换） 根据根据部门总经理安排，开展内部审计工作 1.职权越位或职能缺位风险：或越位用权，自作主张，擅作决策；或怠于履职，导致职权缺位，影响审计结果公正性。 中 1.认真参与各项廉洁风险防范教育、宣传及培训及岗位纪律、职业道德专题教育，提高自我要求，拒绝违纪违法行为。 2.要求将法规法纪、审计纪律、制度规定执行情况作为重点内容，在审计工作中、工作后进行自查和相互监督。 3.强化不包庇姑息，敢于担当的问责意 识，既要树立正面廉洁榜样，也要透过在反面不廉洁案例的责任追究上动真格，去推进廉洁风险防控，警醒各岗位员工。 4.加强专业知识学习和实践经验累积，强调工作责任心。 1.充分利用各层级廉洁风险防控教育资源，筑牢岗位“思想道德防线”，增强岗位廉洁风险意 识，树立依法依规审计理念。 2.提高各岗位员工思想政治觉 悟，使其自愿自发地接受监督，并支持、配合部门总经理抓好部门廉洁风险防控建设。 3.培养各岗位员工“依法依规，忠于职守，廉洁奉公，有责必究 ”的工作观念及“不断学习、持续进修”的部门内部工作氛围。 部门负责人 2.接受管理风险：接受监督意识不强，缺乏正确认识，认为不需要别人监督，思想、行为上抵触监督。 中 3.业务能力不足风险：业务不精或能力不足，导致无法按照公司相关制度规定完成领导分配的审计工作。 中 4.操作风险：审计工作中发生错误判断或操作失误，导致被审计单位的重大事项未被披露或错误披露。 中