保荐代表人考试《投资银行业务》2023年真题归纳总结（完整版).docxVIP

保荐代表人考试《投资银行业务》2023年真题归纳总结（完整版） 1.某公司首次公开发行股票并在科创板上市，根据《证券发行与承销 管理方法》《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》《上海证 券交易所科创板股票发行与承销业务指引》，以下情形中，应当中止 发行的有（）。 I.网下投资者申购数量低于网下初始发行量H.初步询价结束后，发行人和主承销商确定的发行价格不在投资价 值研究报告所明确的估值区间范围内 .发行人预计发行后总市值不满足其在招股说明书中明确选择的市 值与财务指标上市标准.网下和网上投资者缴款认购的新股数量合计缺乏本次公开发行数 量的70% a. n、inB. I 、 III c. i、IIL IVD. Ik IIL IV e. i、n、ni、iv E.无形资产 【答案】：C|D 【解析】： AE两项适用于《企业会计准那么第8号一一资产减值》，发生减值后， 一方面价值回升的可能性比拟小，另一方面从会计信息稳健性要求考 虑，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。B项计提的 资产减值可以转回，但是不通过损益，而是“其他综合收益”。 6.某上市公司进行公开增发股票，以下说法正确的有（）o [2014年 12月真题]A.主承销商可以对参与网下配售的机构投资者进行分类，对不同类别 的机构投资者设定不同的配售比例 B.主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行 之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致C.可以局部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露 D.可以全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露 【答案】：A|B|C|D 【解析】： 《证券发行与承销管理方法》（2018年修订）第19条规定，上市公 司向原股东配售股票（以下简称配股），应当向股权登记日登记在册 的股东配售，且配售比例应当相同。上市公司向不特定对象公开募集 股份（以下简称增发）或者发行可转换公司债券，可以全部或者局部 向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。网上投资 者在申购可转换公司债券时无需缴付申购资金。第20条规定，上市 公司增发或者发行可转换公司债券，主承销商可以对参与网下配售的 机构投资者进行分类，对不同类别的机构投资者设定不同的配售比 例，对同一类别的机构投资者应当按相同的比例进行配售。主承销商 应当在发行公告中明确机构投资者的分类标准。主承销商未对机构投 资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回 拨后两者的获配比例应当一致。 7.上海证券交易所上市公司控股股东拟通过证券交易的形式增持上 市公司股份，在以下时间窗口可以进行增持的有（）。［2016年5月 真题］ .上市公司半年报披露8日前.权益变动报告公告2日后 .上市公司业绩预告披露7日前.上市公司年报披露5日前 .知悉可能对上市公司股票交易价格产生重大影响的事件发生时I、II. III II、IIR IVII II、V 【答案】：C 【解析】： 《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》第4.5 条规定，控股股东、实际控制人在以下情形下不得增持上市公司股份: ①上市公司定期报告披露前10日内；②上市公司业绩快报、业绩预 告披露前10日内；③控股股东、实际控制人通过证券交易所证券交 易，在权益变动报告、公告期限内和报告、公告后2日内；④自知悉 可能对上市公司股票交易价格产生重大影响的事件发生或在决策过 程中，至该事件依法披露后2个交易日内；⑤控股股东、实际控制人 承诺一定期限内不买卖上市公司股份且在该期限内；⑥《证券法》第 47条规定的情形；⑦相关法律法规和规范性文件规定的其他情形。 控股股东、实际控制人在上市公司年报、中期报告公告前30日内不 得转让解除限售存量股份。《证券法》第47条规定，上市公司董事、 监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有 的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买 入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。 但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖 出该股票不受6个月时间限制。I项，定期报告（包括半年报）披露 前10日内不得增持。II项，在权益变动报告2日内不得增持，但2 日后可以增持。HI项，上市公司业绩预告披露前10日内不得增持。 IV项，定期报告（包括年报）披露前10日内不得增持。V项，自知 悉可能对上市公司股票交易价格产生重大影响的事件发生或在决策 过程中，至该事件依法披露后2个交易日内，不得增持。 8.2017年10月，以下外国投资者拟对A股上市公司进行战略投资， 不考虑其他因素，不符合条件的是（）o I .某外国投资机构为有限合伙企业，其管理的境外资产总额8亿美 元.某外国法人机构实有