浪潮集团-资金管理模式介绍.ppt

* * * * * * * * * 九、 代理支付模式 GS资金管理产品实现—账户设置 代理支付模式 财务公司 成员单位 银行账户 内部账户 银行账户 内部账户 是否开立 是 无要求 否 是 是否企业账户 否 　 参与平衡检查 是 　 记账方式 记账自身 　 　 九、 代理支付模式 GS资金管理产品实现—业务实现 * GS资金管理产品实现 资金管理模式及其描述 模式对比分析及发展趋势 目 录 模式对比分析 资金集中度对比 集中度 对应模型 说明 分散模式 资金监控 资金完全不集中 部分集中 限额集中 比例集中 资金部分集中，不容易把控比例和限额 划拨型 统收分支 收支两条线 资金集中度高，但依然会产生资金沉淀 高度集中 统收统支 子帐户零余额 现金池模式 代理支付模式 资金高度集中 优劣势对比分析 资金管理模式 优势 劣势 监控型 1、通过银企直联实时获取资金业务信息，能保障信息的及时性和准确性； 2、能规范下属单位的银行账户管理，避免资金的体外循环； 3、这种管理模式未来能平滑过渡到完全集中的管理模式，到时只需要进行系统功能的拓展，不需要废除现有系统，保护已有的软件投资； 4、下级单位现有的资金业务处理流程保持不变。 1、只能对下属单位的资金业务进行事后分析，无法做到事中控制； 2、还无法对集团内的沉淀资金进行归集与调剂； 3、通过银企直联只能获取有关银行账户的信息如资金头寸、账户明细等基础数据，还不能掌握下属单位的其他资金信息，如：信贷合同、担保、资金计划等，还需要通过其他的方式来获取这些业务信息。 优劣势对比分析 资金管理模式 优势 劣势 统收统支 大大减少了集团的银行账户，最大程度的实现了资金的归集 无法满足银监会的实名制监管要求 划拨型 1、能实现对集团内沉淀资金的归集，形成集团的资金池； 2、可以实现集团内资金的调剂； 3、通过下拨的模式，尽量减少了对集团的服务压力； 4、通过资金预算对资金下拨业务进行业务控制，可以加强集团内资金业务的风险监控 无法对企业发生每笔支付业务进行事中监控，只能进行事后分析 优劣势对比分析 资金管理模式 优势 劣势 集中结算型 1、可以实现集团内资金的有效归集，提高资金使用效率； 2、可以通过资金预算、付款业务审批等实现对资金付款业务的预算控制，加强风险防范； 3、可以实现对集团内信贷业务的集中管理，加强内部资金调剂，降低集团的财务费用； 4、在总部搭建资金管理平台，可以满足集团内所有单位的资金管理需求； 5、通过部署资金结算、信贷、票据、资金预算、银行接口、账户管理、工作流等系统，集团总部可以随时实现对集团内整体资金运营状况的决策分析。 1、下级单位现有的资金业务处理流程需要发生变化，需要满足集团的整体管理需要，下属单位可能会有一定的抵触情绪； 2、总部需要成立专门的资金管理机构，同时必须要配置相应的资金管理人员，进行资金业务的集中处理； 3、总部资金管理机构需要适应其职能角色的转变，它代替了成员单位原来银行的角色，需要对成员单位提供多种其服务职能，否则，有可能影响下属单位的正常经营； 4、总部的资金管理机构，需要有一定的资金集中管理经验。 资金集中发展趋势 根据相应的企业管理的成熟度，资金集中一般采用先简单后复杂，不违背经营单位的生产经营为主逐步过渡为集团高度集中模式： 对于上面的模式，统收统支作为历史特殊模式，在特定的财政、电力或国资委下属企业还存在，但目前已经不允许进行统收统支，所以，该模式属于淘汰模式。 谢谢大家! 浪潮 与中国企业共成长 MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感谢您的下载观看 专家告诉 内容总结 资金管理模式介绍。简单来说，是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。付款：借：应付帐款或其他应付款。贷：应收款或其他应收款。全面集中集团资金信息，为集团决策提供支持。适用于集团控制比较松散或资金管理要求不高的集团企业。GS资金管理产品实现—业务实现。付款：借：成员单位内部存款户－其他应付款或往来款。成员单位： 收款：借：