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文字 文字 文字 文字 文字 文字 文字 返回到期一次性付息有价证券的应计利息。该函数语法为： ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,[basis]) 第一参数Issue是证券的发行日。第二参数Settlement是证券的到期日。 第三参数Rate是证券的票面利率。第四参数Par是证券的票面值。如果省略此参数，则默认为1000。 第五参数Basis是要使用的日计数基准类型。 ACCRINTM函数 借款筹资分析 06 文字 文字 文字 文字 文字 文字 文字 基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。该函数语法为： PMT(rate,nper,pv,[fv],[type]) 第一参数rate是贷款利率。第二参数nper是还款期数。第三参数是pv是现值，即贷款总额。第四参数fv是未来值。 第五参数Type可选，用数字0或 1表示各期的付款时间是在期初还是期末。如果为0或省略表示支付时间在期末，如是1，则表示付款时间为期初。 PMT函数 文字 文字 文字 文字 文字 文字 文字 PPMT函数 基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。该函数语法为： PPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type]) 第一参数rate是贷款利率。第二参数per是用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。 第三参数nper是付款总期数。第四参数pv是现值，即贷款总额。 第五参数fv是未来值。第六参数Type可选，用数字0或 1表示各期的付款时间是在期初还是期末。 文字 文字 文字 文字 文字 文字 文字 基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。该函数语法和使用方法与PPMT函数相同。 使用等额还本付息时，在还款的初始阶段，所还的利息要远远大于本金，随着还款期数的增加，本金比例越来越大，利息比例越来越小，但二者金额的和始终等于每期的还款总额，即在相同条件下PPMT+IPMT=PMT。 IPMT函数 文字 文字 文字 文字 文字 文字 文字 用于返回一笔贷款在给定的期间内，累计偿还的本金数额。该函数语法为： CUMPRINC(rate,nper,pv,start_period,end_period,type) 第一参数rate是利率，第二参数nper是贷款期数，第三参数pv是现值，即贷款总额。 第四参数和第五参数分别是指定统计期间的首期和末期。 最后一个参数type不可省略，表示付款时间类型，通常情况下，第一次付款是在第一期之后发生的，所以type一般使用参数0。 CUMPRINC函数 文字 文字 文字 文字 文字 长期投资决策 对投资项目的经济可行性进行评估是长期投资决策中比较重要的环节，主要包括： 平均报酬率法 投资回收期计算法 净现值法 内部收益率法 文字 文字 文字 文字 文字 平均报酬率 平均报酬率是指投资项目经营期各年度平均净现金流量与初始投资额的百分比，计算公式为： 平均报酬率=年均净现金流量/初始投资×100% 文字 文字 文字 文字 文字 平均报酬率 平均报酬率是指投资项目经营期各年度平均净现金流量与初始投资额的百分比，计算公式为： 平均报酬率=年均净现金流量/初始投资×100% 文字 文字 文字 文字 文字 投资回收期 投资回收期是指累计的经济效益等于最初的投资费用所需的时间，包括静态投资回收期和动态投资回收期两种。 投资回收期法的优点是计算比较简单，缺点是只考虑了投资回收期以内的净现金流量，没有考虑资金时间价值和回收期满后发生的现金流量，不能准确反映投资方式不同对项目的影响。 文字 文字 文字 文字 文字 MATCH函数 MATCH函数用于返回指定的搜索内容在单元格区域中的相对位置，函数的结果常用于其他函数的参数。基本语法为： MATCH(lookup_value,lookup_array,[match_type]) 第一参数是需要查找的内容，第二参数是要在其中进行查询的一行或一列的单元格区域，第三参数指定查找时的匹配方式。当第三参数为0、1或省略、-1时，分别表示精确匹配、升序查找、降序查找模式。 可以理解为：MATCH(查找的内容,在哪里查找,[选择匹配的方式]) 文字 文字 文字 文字 文字 INDEX函数 INDEX函数能够根据指定的行号或列号来返回一个区域中对应位置的内容，该函数的常用语法如下： INDEX(reference,row_num,[column_num],[area_num]) 第一参数可以是多行多列的单元格区域，也可以是一行或是一列的数据范围。 如果第一参数为多行多列的单元格区域，可以分别使用第二参数和第三参数指定要在单元格区域中返回哪一行哪一列的内容。 文字 文字 文字 文字 文字