企业所得税年度纳税申报(A类)模拟优化版(2016).xlsVIP

Sheet1 汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项清单 企业所得税优惠事项备案表 保险公司农业巨灾风险准备金使用情况的说明 手续费及佣金计算分配表 房地产开发产品实际毛利额与预计毛利额之间差异调整情况的报告 房地产开发企业计税成本对象等出具专项报告 中介机构代理纳税申报的报告 中央企业所属二级分支机构调整后情况及分支机构变化情况 二级分支机构年度申报表主表纸质报表 各分支机构参与企业年度纳税调整情况的说明 关联业务往来报告表 财务报表 税收优惠 资产损失专项申报相关材料 海上油气生产设施弃置费情况表 受控外国企业信息报告表 居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表 中小企业信用担保机构有关准备金 境外所得税收抵免 政策性搬迁附报资料清单 重点行业查询明细表 从业人数及资产总额计算表 法人合伙人应纳税所得额抵扣情况明细表 有限合伙制创业投资企业法人合伙人应纳税所得额分配情况明细表 企业重组所得税特殊性税务处理报告表(企业分立) 企业重组所得税特殊性税务处理报告表(企业合并) 企业重组所得税特殊性税务处理报告表(资产收购) 企业重组所得税特殊性税务处理报告表(股权收购) 企业重组所得税特殊性税务处理报告表(债务重组) 企业重组所得税特殊性税务处理报告表 非货币性资产投资递延纳税调整明细表 A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表 A108020境外分支机构弥补亏损明细表 A108010境外所得纳税调整后所得明细表 A108000境外所得税收抵免明细表 A107050税额抵免优惠明细表 A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表 A107041高新技术企业优惠情况及明细表 A107040减免所得税优惠明细表 A107030抵扣应纳税所得额明细表 A107020所得减免优惠明细表 A107014研发费用加计扣除优惠明细表 A107013金融保险等机构取得涉农利息保费收入优惠明细表 A107012综合利用资源生产产品取得的收入优惠明细表 A107011股息红利优惠明细表 A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 A106000企业所得税弥补亏损明细表 A105120特殊行业准备金纳税调整明细表 A105110政策性搬迁纳税调整明细表 A105100企业重组纳税调整明细表 A105091资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表 A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表 A105081固定资产加速折旧、扣除明细表 A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 A105070捐赠支出纳税调整明细表 A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 A105050职工薪酬纳税调整明细表 A105040专项用途财政性资金纳税调整表 A105030投资收益纳税调整明细表 A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 A105000纳税调整项目明细表 A104000期间费用明细表 A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 A102020金融企业支出明细表 A102010一般企业成本支出明细表 A101020金融企业收入明细表 A101010一般企业收入明细表 A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） A000000企业基础信息表 企业所得税年度纳税申报表填报表单 封面 √ 是 股东名称(划转双方为关系2时填报) 划出方 划入方 持股起始时间（年月日） 划转完成日 （年 月 日） 被划转资产（股权）账面净值 被划转资产（股权）计税基础 会计处理 会计科目 资产（股权）计税基础 借 贷 申报企业其他需说明的情况： 法定代表人签章： 年 月 日 填表人： 填表日期： 填表说明： 1.“持股起始时间”是指填报的持股比例起始时间，如2013年1月1日持股80%，2015年1月1日持股100%，“持股比例”填100%，“持股起始时间”填报2015年1月1日。 2.“会计处理”栏次应明细填报划转的每一项资产，且划出方与划入方资产应一一对应填报。 3.“会计处理”栏次划出方、划入方的会计科目涉及“所有者权益类”科目的，不填报资产计税基础；划出方、划入方填报的借贷应平衡。 4.本表一式三份，受理税务机关、划出方、划入方各一份。相关行次不够的可自行添加。 受控外国企业信息报告表 一、报告人信息 二、受控外国企业信息 法定代表人 成立时间