集团客户风险防控手册.docxVIP

集团客户风险防控手册 （一）授信调查环节 风险点1：未能全面收集集团客户相关资料 风险描述及表现：未能全面收集集团客户相关资料，如集团成员往来资料、虽未参与授信但对授信成员经营存在重大影响的成员资料等，从而影响对集团整体实力和资金需求的准确认定。 风险防控措施：明确集团客户资料范围，要求经办人员从实际出发，尽可能全面收集集团所有成员及其他能够反映集团相互关联影响的相关资料。 风险点2：未能准确识别客户关联关系，并将关联客户纳入集团管理 风险描述及表现：经办人员未能全面分析客户关联关系，未将实质存在关联关系的关联方纳入集团管理。 风险防控措施：要求经办人员严格遵循“实质重于形式”的原则，主要从法律关系、企业生产经营过程中的资金及业务往来关系等多方面判断关联关系，强化穿透管理，充分利用内外部数据源信息查询，客户资金往来及担保关系查询等手段，核实客户之间真实关联关系，将符合条件的关联客户统一纳入集团管理。 风险点3：未执行统一授信和集中度管理规定 风险描述及表现：未能严格执行统一授信和集中度管理规定，对集团客户进行统一授信。 风险防控措施：完善统一授信管理制度，坚持统一授信和集中度管理，合理设定集团客户成员授信额度，落实监管部门要求，严格执行集团客户风险暴露比例要求。 风险点4：集团客户授信调查不到位 风险描述及表现：仅对集团单一成员进行调查，未对所在集团进行整体调查，或对集团整体调查不到位，未能重点把握集团成员之间控制和影响程度、经营管理以及资金运营模式、集团整体的对外投资、负债、或有负债等相关情况，从而未能准确分析集团客户整体情况和资金需求，产生过度授信等风险。 风险防控措施：明确集团客户调查要点，要求经办人员从集团整体层面开展调查，准确把握集团整体经营和资金运营情况、成员控制关系及实际往来情况等要点，确定集团成员真实资金需求，对整个集团准确设定授信方案，防范过度授信、利用关联企业增加授信以规避大额贷款监管等风险。 风险点5：集团客户授信方案不明确 风险描述及表现：未能设定明确的集团客户整体授信方案，存在授信相关条件不明确、集团成员授信额度不符合实际需求、成员间违规混用额度等问题。 风险防控措施：明确集团客户授信方案规范，要求经办人员必须根据监管要求和集团实际情况制定全面明确的集团客户整体授信方案。 （二）授信审查审批环节 风险点1：未能发现存在关联关系的客户应纳入集团而未纳入的行为 风险描述及表现：审查人员未能通过认真审查授信资料、内外部数据源查询等方式发现客户实际存在关联客户且未统一纳入集团管理的情况。 风险防控措施：审查人员应认真全面审查授信材料中股权关系、银行流水等能够反映关联关系的材料，并结合内外部数据查询，准确判断客户是否为应纳入集团统一授信的集团成员。 风险点2：未执行统一授信和集中度管理规定 风险描述及表现：未能严格执行统一授信和集中度管理规定，对集团客户进行统一授信。 风险防控措施：全面审查集团客户授信业务，核实是否存在未将集团客户纳入统一授信的行为，落实监管部门要求，严格执行集团客户风险暴露比例要求。 风险点3：未能对集团客户授信整体情况进行全面审查 风险描述及表现：未能全面审查集团客户授信调查是否全面，调查报告能否真实反映集团整体情况，集团授信方案是否符合规定及实际需求。 风险防控措施：明确集团客户授信审查要点，要求审查人员从严审查调查报告中集团整体经营和资金运营情况、成员控制关系及实际往来情况等要点调查内容，核实授信方案是否符合规定和集团客户实际需求。 （三）系统录入环节 风险点1：未能按要求进行集团客户信息录入 风险描述及表现：未在系统中建立集团，或未将所有成员纳入集团。 风险防控措施：建立准确的集团客户台账，并根据实际情况动态调整，按要求在系统中将所有集团客户均纳入集团管理。 （四）用信环节 风险点1：对贷款支付审查不严 风险描述及表现：未能准确核实集团客户贷款支付所依据的购销合同是否真实有效。 风险防控措施：严格审核购销合同的真实性，特别关注受托支付对象为同一集团成员的合同真实性，防止集团客户利用关联企业规避受托支付监管。 （五）贷后检查环节 风险点1：未能通过银行流水发现疑似关联关系 风险描述及表现：对客户银行流水分析不到位，未能通过贷款资金回流、贷款利息由他人支付等行为分析是否存在关联关系。 风险防控措施：加强对客户银行流水中异常现象的分析，结合其他相关信息，发现客户隐藏的关联关系。 风险点2：未能对集团整体进行贷后检查 风险描述及表现：贷后检查流于形式，仅针对单一客户进行检查，未对集团客户整体经营情况、资金流动情况、信用情况等方面进行检查，未能及时发现集团整体或其他成员情况重大变化。 风险防控措施：细化贷后检查要求和贷后检查报告模板，明确贷后检查范围、应查询的内外部信息源及应收集资料，在对单一