公路工程可行性研究计算表.xlsVIP

Sheet12 Sheet11 Sheet10 Sheet9 Sheet8 Sheet7 Sheet6 Sheet4 Sheet3 Sheet2 Sheet1 附表1 主要材料影子价格计算表 材料 单位 口岸价或分解成本（元） 平均运距（公里） 运杂费（元） 贸易费用率（%） 影子价格（元） 铁路 公路 人工 工日 原 木 m3 锯 材 m3 一二级钢材 吨 钢 材 水 泥 沥 青 砂砾 片石 碎石 块石 附表2 土地机会成本计算表 土地类型 数量 估算价格（元） 最佳替代用途年净效益（元/亩） 净效益增长率 估算费用（万元） 机会成本（万元） 土地影子价格 水田 旱地 果园 鱼塘 合计 附表3 经济费用调整表 费用名称 预算单价（元） 投资估算（万元） 影子价格或换算系数（元） 经济费用（万元） 人 工 立方 一二级钢筋 砂、砂砾 其它费用 公路公里 税金 第一部分合计 第二部分合计 征地费 亩 国内贷款利息 国外贷款利息 其他 第三部分合计 预备费 预留费用 其他费用 工程投资合计（不含息） 工程投资合计（含息） 注：钢材、沥青的价格为加权平均值 附表4 项目投资经济费用效益流量表 序号 项 目 建 设 期 费用流出： 建设费用 运营管理费 日常养护费 大中修费 残值 效益流入： 降低运输成本 旅客节约时间 减少交通事故 净效益流量 内部收益率=9.5% 净现值（万元)=1344.15 效益费用比=2.51 投资回收期=3.43 净现金流量现值 累计净现金流量 运营期 项目 建设期 现金流入 收费收入 回收资产余值 其他收入 现金流出 建设投资（不含建设期利息） 经营成本 2.2.1 2.2.2 养护费 2.2.3 营业税金及附加 所得税 所得税前净现金流量（1-2） 累计所得税前净现金流量 所得税后净现金流量 所得税后累计净现金流量 所得税后净现金流量现值 所得税后累计净现金流量现值 所得税前 财务内部收益率=16.95% 财务净现值15504.76873 投资回收期=4.45 效益费用比=2.79 附表5-1 利润与所得税计算表（融资前） 营业收入 总成本费用 折旧费 利息支出 利润总额（1-2-3） 所得税（4*0.25） 税后利润 年折旧额=591.938091 第23年末回收固定资产余值1769009420-7307*（22-4）=13708.04 运营期 附表5 项目投资现金流量表 附表6 项目资本金现金流量表 运营期 回收流动资金 现金流出： 项目资本金 借款本金偿还 借款利息偿还 经营税金及附加 净现金流量（1-2） 累计净现金流量现值 所得税后 资本金财务内部收益率=19.97% 资本金财务净现值=26167.974 资本金资回收期=4.08 资本金效益费用比=1.586 附表6-1 利润与所得税计算表（融资后） 计算期 利润总额 息税前利润 附表7 利润与利润分配表 营业税及附加 总成本 折旧 运营期利息支付 利润总额（1-2+3-4） 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（5-6） 净利润（5-8） 期末未分配利润 可供分配利润（9+10） 提取法定盈余公积金 可供投资者分配利润（11-12） 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利（13-14-15-17） 未分配利润 各投资方利润分配 其中：××方 ××方 累计未分配利润 （利润总额+利息支出） 息税折旧摊销前利润 （息税前利润+折旧+摊销） 附表8借款需要量计算表 年末 建设投资总数 流动资金 权益资金 借款需要量 贷款利率=8% 当年借款额只记一半利息 权益资金=建设投资总数*0.5 附表9建设期利息计算表 附注建设期利息 年初欠款 当年借款 当年利息 年末欠款累计 根据与银行商定结果，第四年开始支付每年利息再还本金的15分之1，15年内还清。 融资后的年折旧费计算，建设期利息计入固定资产原值内 年折旧额：731.796884 第22年末回收固定资产余值 固定资产余值：1068.34767 附表10固定资产投资还贷计划与利息计算 期初本息余额 本期利息 本期还本 期末本息余额 附表12敏感性分析表 N NPV BCR IRR 附表12-1 项目 序号 原现金流入 效益减少20% 原现金流出 费用增加20% 净现金流量 附表12-2 效益减少0% 附表12-3 费用增加0