法学视野下的存款保险制度构建.pdfVIP

《财经科学》2013／12总3O9期 法学视野下的存款保险制度构建※ 程国琴 [内容摘要]2012年7月，央行发布的 《中国金融稳定报告》指出，我国建立存款保险 制度的时机已基本成熟。建立适合我国国情的存款保险制度已经成为维持金融稳定的 重要举措，适时推出我国的存款保险制度也成为学界共识和现实需要。存款保险制度 具有公共性，不仅关系到国家的金融安全，还涉及到社会公众的切身利益，以法律的 形式对其界定就显得尤为必要。存款保险制度具体 内容的构建需要借鉴国际上先进的 立法，同时又要符合我国的实际情况，循序渐进，逐步完善。存款保险制度与配套制 度的共生性决定存款保险制度的构建必须与配套制度的完善同步进行。 [关键词]存款保险制度；法律；金融稳定；信息披露 存款保险制度指一个国家或地区为保护存款者的合法权益、维护金融稳定和 安全，建立一个存款保险机构，规定各存款机构作为投保人按一定比例向其缴纳 保险费，当存款机构出现支付危机或面临破产倒闭时直接向存款人进行部分或者 全额支付的制度。存款保险制度是世界上许多国家对金融机构的最后保险制度， 用来保护整个金融系统的安全，避免大的系统性风险的发生。根据世界存款保险 协会 (IAJ)I)的统计，截至2011年 3月 31日，全世界共有 111个国家和地区建 立了存款保险制度，另外还有41个国家正在研究或考虑建立显性存款保险制 度。_112012年7月，央行发布的 《中国金融稳定报告》也指出我国建立存款保险 制度的时机已基本成熟。尤其是利率市场化后，银行业和存款人将面临更大风 险，建立存款保险制度也将更为迫切。 一 、 文献回顾 目前，国内关于银行存款保险制度的文献已经十分丰富。最初学者们着重于 ※基金项 目：福建省社会科学基金项 目 (项 目编号：2013c008)阶段性成果。 作者简介：程国琴 (1982-)，女，上海交通大学凯原法学院(上海，200240)，博士生。研究方向：经济法。 《财经科学》2013／12总309期 存款保险制度的必要性研究。如安冀认为，银行作为最重要的金融中介机构在经 营中存在着高度的内在风险，这种风险一旦外化为银行危机，则会产生高昂的社 会成本。当前中国人民银行缺乏有效的监管机制能够对其加以防范和化解。因 而，我国亟需引入存款保险机制。L2J 在建立存款保险制度的必要性得到认可之后，学者们开始分析存款保险制度 给社会带来的影响，包括正面影响和负面影响。如颜海波认为，在我国现行经济 制度下建立存款保险制度，在人们的意识中将意味着从全额担保向部分担保转 变，它将会弱化人们对国家信用的严重依赖，打破人们对银行存款的绝对安全意 识，逼迫存款人增强对银行投资经营过程的监督，关注银行资产的风险状况。同 时，也可能造成人们对银行业诚信度和金融业稳定的暂时恐慌。_3j 在充分考量存款保险制度社会效应的基础上，学者们转为探讨对显性存款保 险制度的具体制度设计，以及存款保险制度所需要的配套设施建设。如敬志勇、 范利民、厉吉斌认为，在存款保险建设的早期，我国应当采用政府隐性保险与商 业保险并存的方式，逐渐降低政府隐性保险的比例，最终形成以市场机制为基础 的明确存款保险体系。_4j如汤洪波认为，完善的银行公司治理是克服存款保险负 面影响的重要前提，银行公司治理的改善能显著提高存款保险制度的有效性，因 此，在存款保险制度即将推出的同时，强化银行公司治理具有同等重要的意 义 。[5] 当下研究的重点内容则是，如何借鉴国际上的先进经验和吸收国际规范的精 髓并将其本土化。如谢世清、莫太平认为，除了根据我国经济}青况和公众态度进 行适当的制度要素设计外，还应重点关注三方面问题：(1)加强配套法律法规等 基础设施建设，为存款保险制度的建立提供 良好的外部制度环境；(2)强调金融 安全网成员之间的职责划分与协作，保证金融安全网高效运行；(3)建立相应的 问题银行处理机制，减少银行危机的成本及风险传播。E6]但是，大多数的研究成 果主要从经济学的角度进行分析和论证，从法学角度进行系统建构的则比较罕 见，而从法律层面对存款保险制度进行体系性建构却是存款保险制度有效运作的 制度保障。 二、法律形式：存款保险制度的最优选择 (一)权利保障：保护存款人和 中小银行的利益