财务资料工作流程.pdf

工 作 流 程 1、货币资金收付流程 1.1 收款流程 1.1.1、销售收款、收取定金、预收货款存入银行流程 销售货款、收取定金、预收货款 销售部门提供合同、订单 会计开具收据（写明收取××产品销售货款、定金、预收货款等内容。 确定并使用将来开具发票的单位名称，若暂时不能确定，则先写明经 办人名称，若将来开具发票单位名称与已开具的收据名称不符时，由 开具人告知客户必须将原收据收回，重新按确定的开具发票的单位名 称开具收据。 否则， 不予开具发票。 ）售货款、 定金、 预收货款等内容。 确定并使用将来开具发票的单位名称，若暂时不能确定，则先写明经 办人名称，若将来开具发票单位名称与已开具的收据名称不符时，由 开具人告知客户必须将原收据收回，重新按确定的开具发票的单位名 称开具收据。否则，不予开具发票。 ） 客户身份证复印 出纳员审查货款或订金与收据是否相符收 讫货款并加盖现金收讫章 原始凭证交会计作账 当天将所收款项存入银行 1.1.2 销售收款、收取定金、预收货款存入银行卡流程 销售货款、收取定金、预收货款存卡 销售人员通知财务 客户身份证复印 出纳员打电话查客户存款证明（原件或复印件） 销售部门提供合同、定单 会计开具收据（写明收取××产品销售货款、定金、 预收货款等内容。确定并使用将来开具发票的单位名 称，若暂时不能确定，则先写明经办人名称，若将来 开具发票单位名称与已开具的收据名称不符时，由开 具人告知客户必须将原收据收回，重新按确定的开具 发票的单位名称开具收据。否则，不予开具发票。 ） 原件或复印件 以上手续齐备并经出纳员审核无误后加盖 现金收讫章出纳员审查所收货款、 单位名称 等与收据是否相符 原始凭证交会计作账 1.1.3、收个人还款 会计开收据 出 纳 员 审 核 并 盖 现 原始凭证交会计 金收讫章 作账 1.2 付款流程 1.2.1 借款审批流程及说明事项 ： 1.2.1.1 借款审批流程 1）借款人凭采购合同、销售订单、预借旅费申请单、业务招待费申请单等填写暂支单申请借款 2 ）部门负