（汇总）认识洗钱风险 不踩制度红线(1).ppt

第五局部 日常业务操作管理规定 ︵。︵ * 181h， A B C D 严格禁止调查规定。对客户尽职调查，严格禁止客户开立匿名账户，或明显以假名开立的账户，在与客户建立业务关系之前，业务关系陈述期间或者临时与客户进行交易时，核实客户和受益所有人身份。 落实可疑交易报告规定。如果疑心或有合理理由疑心资金为犯罪收益或与恐惧融资有关，应当依法，应当依据法律要求，立即立即向反洗钱中心报告。 落实交易记录保存规定。所有客户必要的国内和国际交易记录至少保存5年，以使其能迅速提供主管部门所要求的信息，这是信息必须足以重重现每一笔交易的实际情况，以便在必要时提供起诉犯罪活动的证据。 落实涉密与保密规定。a在依法报告可疑交易时，致使无法确定是何种犯罪以及犯罪活动是否实际发生，均应受到法律保护，不会因未遵守合同、法律、法规或行政性规定关于信息披露的限制，而承担民事或刑事责任；b依法严禁向外界泄露向反洗钱中心报告可疑交易或相关信息的事实。 五、日常业务操作管理规定 ︵。︵ * 181h， 谢 谢 聆 听 ︵。︵ * 181h， 181h， ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ ︵。︵ 认识洗钱风险 不踩制度红线 中国工商银行XXXX支行 2021年5月 ︵。︵ * 181h， 目 录 01 02 03 04 案例 反洗钱的根本知识 常见十八种的洗钱方法 反洗钱的防控措施 05 日常操作业务管理规定 ︵。︵ * 181h， 第一局部 案例 ︵。︵ * 181h， 一、案例(1) 某银行发现客户赵某借记卡账户交易异常，每日有大量个人将款项存入该账户，交易频繁，交易涉及全国大局部省市，北方城市较多，但单笔金额小，一般为千元左右，并定期通过网银业务将资金集中划出。该银行从基层网点获取的客户尽职调查信息反映，曹某为X保健品的法定代表人，在该银行开立了单位结算账户，但交易并不频繁。反洗钱监管部门接收可疑交易线索后，对X保健品的背景情况进展了调查，发现X保健品系中美合资企业，主要生产牙膏系列产品。根据上述信息，反洗钱监管部门认为曹某、赵某个人账户资金交易可能与公司行为存在内在联系，决定将可疑交易移送公安机关。经公安机关侦查发现，X保健品法定代表人曹某在负责公司经营期间，采用销售不开发票、收入不入账等手法，将公司局部销售收入汇入原公司出纳赵某在该银行的个人账户内，随后再转入其个人账户内，隐匿销售收入达4000万元，涉嫌偷逃增值税500余万元。 ︵。︵ * 181h， 一、案例〔1〕 案例分析： 一、交易频繁，单笔金额小，金额存在不规那么性 赵某个人账户交易非常频繁，且单笔金额小，没有规那么性，因此其资金交易应该和经营行为存在某些内在联系。 二、工作日及双休日都有大量频繁交易 赵某个人账户频繁交易不存在时间阶段性，每天都有发生，因此稳固了对其从事经营活动资金结算的判断。实际案例中，有些个人账户也会出现上述频繁、单笔金额小的收付特征，但是注意观察其交易的时间一般集中在国定假日及双休日，经侦查发现主要是由于国定节假日银行停顿办理对公结算业务，一些企业为了保证节假日生产经营活动资金结算的正常进展，应选择个人账户进展资金结算，待工作日再将资金全额转入企业账户。 三、资金来源地域分散，与个人所在单位的经营特征相符 该案中赵某账户资金来源地域非常分散，与其资金去向曹某所在单位经营牙膏的生产经营特点吻合。 ︵。︵ * 181h， 一、案例〔2〕 两家公司的“老总〞在QQ上要钱，会计立即汇款，不料把钱汇给了骗子。 警方介入后决定从赃款流向入手，经调查发现两家公司被骗的钱屡次被转账，骗子的网络账号和网银转账是在同一个IP地址上登录的，而两笔被骗的钱被充值到了一个支付宝账号上，通过这些信息，锁定了犯罪嫌疑人之一的潘某。潘某交代，他在朋友家吃饭时认识了“阿陈〞，对方说“网络诈骗来钱快〞，潘某那么说自己能把钱“洗白〞，两人一拍即合，开场了合作。随后，潘某花700元，买了10张身份证及对应的银行卡、U盾，用来接收“阿陈〞的赃款。每次“阿陈〞利用网络账号诈骗得手之后，就打 告知潘某。收到赃款后，潘某用网上银行买游戏点券，在网上低价出售，再从绑定的银行卡中表达，与“阿陈〞分赃。 人民法院认定潘某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑7年，并处分金10万元。 ︵。︵ * 181h， 一、案例〔2〕 案例分析： 一、提高风险防范意识，设置QQ密码不要过于简单，且一定要对QQ密码设置保护。不要随便接收陌生人发来的邮件，防止因中了木马病毒而导致QQ号码被盗，尽量将财务电脑和其他电脑分开，减少病毒传染的可能性。聊天时，不要轻易向陌生人泄露个人信息。电脑要安装杀毒软件定期查杀。 二、公司、企业要加强内部管理。完善财务管理制度