期货套期保值业务管理制度.pdf

期货套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司套期保值业务的经营行为和业务流程， 加 强公司对期货套保业务的内部控制， 防范交易风险， 确保公司套期保 值资金的安全，根据国家有关法律法规和《公司章程》 ，特制定本管 理制度。 第二条 公司期货业务以从事套期保值交易为主， 不得进行投机 交易。公司的套期保值业务只限于在大连商品交易所交易的 PVC 品 种，目的是为公司控股子公司唐山氯碱有限责任公司所生产的 PVC产 品进行套期保值。 第三条 公司设立期货领导小组，期货领导小组是公司从事套 期保值业务的最高决策机构。 第四条 公司董事会审计委员会及内部审计部门， 应加强对公司 套期保值业务相关风险控制政策和程序的评价和监督， 及时识别相关 的内部控制缺陷并采取补救措施。 第五条 董事会应定期或不定期对公司现行的套期保值风险管 理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一 致。 第二章 运营模式 第六条 套期保值交易使用大连商品交易所的 PVC合约，起始方 式为卖开仓，终止合约方式为买平仓、实物交割或期货转现货等。 第七条 公司套期保值的数量以实际现货生产数量为依据， 以公 司 PVC年产量的 20%为限。 第八条 从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中 积累的自有资金。 公司期货专用帐户资金不得超过 2000 万元人民币。 第三章 组织结构 第九条 公司期货领导小组由以下人员组成： 董事长或副董事长 为组长；成员包括总经理、分管副总经理、总会计师、氯碱公司分管 销售副总经理、氯碱公司销售部、氯碱公司财务部、证劵部、审计部 等。 期货领导小组负责制订期货套期保值业务工作思路； 审批公司期 货套期保值业务方案， 核准交易决策； 协调处理公司期货套期保值业 务重大事项；定期向公司报告公司期货套期保值业务交易及相关业务 情况等。 第十条 公司每月召开一次期货领导小组会议， 制定下个月期货 套期保值操作思路， 包括套保头寸与最低操作点位的确定。 交易员根 据期货领导小组会议决定，负责在权限范围内的具体业务操作。 第十一条 公司期货办公室为公司期货套期保值业务的交易部 门，其职责： （一）承担公司期货领导小组日常管理职能； （二）会同氯碱公司销售、财务部等部门制订公司期货套期保值 业务方案； （三）负责公司期货套期保值业务的交易管理和交易风险控制； （四）根据公司期货领导小组的决定，组织落实公司期货套期保 值业务方案； （五）负责公司期货套期保值业务和现货销售业务事项的日常衔 接； （六）负责期货市场、现货市场信息的收集和趋势分析，及时提 出套期保值业务和现货销售业务建议； （七）负责向公司期货领导小组以及公司有关部门报告公司期货