资产处置损益明细表.docx

财产处理损益明细表 填报时间： 2015年 5 月 10 日 金额单位：元（列至角分） 行次 账面价值 计税基础 可变现价值或交易 财产处理损益 项目 （ 2） 价钱（ 3） （ 4）=（ 3）- （2） （ 1） 1钱币资本 1000000 1200000 1500000 300000 短期投资 * 交易性金融财产 # 应收单据 应收账款 预支账款 应收利息 应收股利 应收补助款 * 其余应收款 11 存货 1000000 1200000 1500000 300000 待摊花费 * 一年内到期的非流动财产 其余流动财产 可供销售金融财产 # 拥有至到期投资 # 长久应收款 # 长久股权投资 长久债权投资 * 投资性房地产 # 固定财产 在建工程 工程物质 24 固定财产清理 1000000 1200000 1500000 300000 25 生物财产 # 26 油气财产 # 27 无形财产 28 开发支出 # 29 商誉 # 30 长久待摊花费 31 其余非流动财产 32 总计 3000000 3600000 4500000 900000 经办人署名： 李四 纳税人盖印： 使用说明 一、合用范 本表合用于按税收 定 行清理、 企 所得税的居民企 税人 ( 以下 称 税人 ) 申 。 二、填 依照 依据《中 人民共和国企 所得税法》及其 施条例和有关税收政策 定 算填 。 三、有关 目填 明 有 * 行次由 行企 会 制度的 税人填 ； 有＃行次由 行企 会 准 的 税人填 ；其余行次 行企 会 制度和企 会 准 的 税人均填 。 行企 会 制度和企 会 准 之外的 税人，依照本表的行次内容依据其 状况剖析填 。 “ 面价 （ 1）”列：填 税人依照国家 一会 制度 定确立的清理开始日的各 面价 的金 。 “ 税基 （ 2）”列：填 税人依照税收 定确立的清理开始日的各 税基 的金 ，即获得 确立的 税基 减除在清理开始日从前 税年度内依照税收 定已在税前扣除折旧、 、准 金等的余 。 “可 价 或交易价钱（ 3）”列：填 税人清理 程中各 可 价 或交易价钱的金 。 5．“ 置 益（ 4）”列：填 税人各 可 价 或交易价钱减除其 税基 的余 。四、表内及表 关系 “ 置 益（ 4）”列＝本表“可 价 或交易价钱（3）”列－“ 税基 （ 2）”列 2. 第 32 行“ 面价 （ 1）”列 ＝本表“ 面价 （ 1）”列第 1＋? +31 行 。 3. 第 32 行“ 税基 （ 2）”列 ＝本表“ 税基 （ 2）”列第 1＋? +31 行 。 4. 第 32 行“可 价 或交易价钱（ 3）”列 ＝本表“可 价 或交易价钱（ 3）”列第 1＋? +31 行 。 5．第 32 行“ 置 益（ 第 32 行“ 税基 （ 2）”列 6．第 32 行“ 置 益（  4）”列 ＝本表第 =本表“ 置 益（ 4）”列 ＝主表第  32 行“可 价 或交易价钱（ 4）”列第 1＋? +31 行 。 1 行。  3）”列 －本表