新资本协议操作风险管理培训材料.pptx

新资本协议操作风险管理培训材料;操作风险的定义; 操作风险 是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。其包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 ;操作风险已被视为银行三大风险之一，其造成的损失可能大大高于信用风险和市场风险； 行业内曾发生过许多重大操作风险事件，其中最为典型的有巴林银行倒闭案、法国兴业银行欺诈案等。;操作风险就在我们身边;操作风险特点;操作风险的定义;监管背景;巴塞尔资本协议产生背景及发展历程;没有操??风险资本要求;新资本协议将操作风险作为三大风险之一，在三大支柱中均对其提出明确的管理要求。;12;13;14;巴塞尔委员会提出的操作风险管理“稳健做法”，是普遍适用的操作风险管理定性要求。;原则 1：银行应具备一整套程序，用于评估与其风险状况相适应的总体资本水平，并制定保持资本水平的战略。 董事会及高级管理层的监督 健全的资本评估 - 与当前及未来风险相关联 对所有重大风险的全面评估 监控和报告 内部控制评估。 ;第三支柱–操作风险的披露;目前，与银行操作风险管理关系最为密切的监管政策主要是指银监会颁发的《商业银行操作风险管理指引》 、《商业银行操作风险资本计量指引》 。;要求商业银行应当建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。 操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素： 董事会的监督控制； 高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理框架； 建立适当的组织架构； 建立一系列操作风险管理方法和程序； 为操作风险提取充足的资本。 ;风险治理; 标准法需要的资本要求 =（前3年各业务条线的总收入*对应系数）/3;高级计量法是商业银行通过内部操作风险计量系统计算监管资本的方法； 商业银行可根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型； 定性要求 符合标准法的所有资格要求； 操作风险计量应成为操作风险管理流程的重要组成部分，相关计量系统应能促进商业银行改进全行和各业务条线的操作风险管理，支持向各业务条线配置相应的资本； 操作风险计量系统应通过验证，验证的标准和程序应符合银监会的有关规定。;计量系统应具有较高的精确度，考虑到了非常严重损失事件发生的频率和损失的金额； 应具备操作风险计量系统的模型开发和模型独立验证的严格程序； 如不能向银监会证明已准确计算出了预期损失并充分反映在当期损益中，就应在计量操作风险监管资本时综合考虑预期损失和非预期损失之和； 在加总不同类型的操作风险监管资本时，可以自行确定相关系数，但要书面证明所估计的各项操作风险损失之间相关系数的合理性； 计量系统的建立应基于内部积累的损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制等四个基本要素； 对上述四个基本要素在操作风险计量系统中的作用和权重做出书面合理界定。;应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用可使用3年期的内部损失数据； 书面规定对内部损失数据进行加工、调整的方法、程序和权限； 收集内部损失数据应设置合理的损失事件统计金额起点（Threshold）； 内部损失数据应与业务条线归类目录和损失事件类型目录建立对应关系； 应全面覆盖对全行风险评估有重大影响的所有重要的业务活动； 对因操作风险事件（如抵押品管理缺陷）引起的信用风险损失，如已将其反映在信用风险数据库中，应视其为信用风险损失，不纳入操作风险监管资本计量，但应将此类事件在操作风险内部损失数据库中单独做出标记说明； 对因操作风险事件引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损失数据库中，纳入操作风险监管资本计量。;银监会对操作风险管理合规达标提出以下检查要点：;1级目录;高级管理层;董事会：将操作风险作为一项主要风险，确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测、控制或缓释操作风险，确保本行操作风险管理框架接受内审部门的有效审查与监督 董事会风险政策委员会：对董事会负责，负责审议重大的操作风险政策和制度并监督执行情况 ;各业务条线采用嵌入式操作风险管理模式，在本条线内设置操作风险管理团队或岗位，牵头本条线的操作风险管理工作。;报告路线 条块结合双线报告模式：分行部门内的操作风险管理团队或岗位向分管行领导及总行条线总经理室汇报，同时向分行法律与合规部汇报，分行法律与合规部向总行法律与合规部汇报。;操作风险管理文化;四层级的政策制度体系，从上到下分别为政策框架、操作风险管理办法、各工具管理办法和操作指引，涵盖了操作风险管理各个方面。;操作风险的定义;操作风险管理三大工具; 风险与控制评估（RACA）可以看作是健康评测仪，它可以帮助我们进行肌肉脂肪评估、营养评估等，让我们更了解自身的身体状况。 关键风险指标（KRI）