房地产项目动态成本月报管理汇报会.ppt

* 用心构筑美好生活 * 项目动态成本月报管理汇报会 2016年3月 上海成本管理部 目录 一 问题与缺失---动态月报的意义 二 曝光与预警---动态月报的价值 三 方法与总结---动态月报的运用 目录 一 问题与缺失---动态月报的意义 二 曝光与预警---动态月报的价值 三 方法与总结---动态月报的运用 * 问题与缺失 项目成本目前出现或容易出现哪些问题？ * 问题与缺失 项目到全部工程结算完成后是否会突破目标成本？ 哪些合同未签约？是否要以牺牲成本（无效成本）来保证进度？ 每个合同执行情况如何？累计变更签证额是否在成本掌控之中？ 每个施工单位付款情况如何？欠款最多有哪些？是否存在隐患？ 项目整体结算计划是否在控制之中？是否有因延期产生结算的增加？ 各种成本指标是否在限额之内？是否有突破的风险？ 对于即将发生的预估变更是否及时进入动态成本？是否会突破目标？ 选择决定未来 诚信铸就共赢 目录 一 问题与缺失---动态月报的意义 二 曝光与预警---动态月报的价值 三 方法与总结---动态月报的运用 * 曝光与预警 整体回顾 整体项目成本回顾 本月动态成本与目标成本的对比（一切皆在掌控） 1 本月动态成本与上月动态的对比（让动态真正动起来） 2 与上月动态差异分析（动态都动哪了？） 3 解决的问题：“项目到全部工程结算完成后是否会突破目标成本？” 解决的原理：通过每月动态成本（包含已发生成本+待发生成本+变更签证+预估变更等） 的梳理对各项目总体成本了然于胸，通过每月动态分析真正实现目标成本全程掌控中。 * 曝光与预警 变签管理 变更、洽商及施工任务单管理 本月变更、洽商及任务单审批情况汇总及大额变更原因说明 1 截止本月累计变更、洽商及任务单涉及金额与占总合同的百分比 2 变动金额或变化率超出预警红线的合同梳理 3 解决的问题：“每个合同执行情况如何？累计变更签证额是否在成本掌控之中？” 解决的原理：通过对每月合同执行变化及累计变化率的梳理明确掌握所有合同的变动率，对于超出红线的合同重点关注，后期变签审核启动“从紧限控”原则，保证目标成本的达成（可通过变更从而提升2倍以上货值卖回以及修正图纸错误所必须变更的除外）。 * 曝光与预警 付款管理 付款管理 本月审批金额与上月回款金额对比情况梳理； 1 截止本月每个合同累计应付款与实付款分析超付或欠款情况； 2 超付单位预警停付，欠款排名前5位单位梳理同时启动预警机制； 3 解决的问题：“每个施工单位付款情况如何？欠款最多有哪些？是否存在隐患？” 解决的原理：通过对每月合同付款台账的梳理，可清晰的显示每个合同的付款情况，亦可体现每月付款是否按照以销定款原则申请，同时对应付未付涉及金额最多的单位启动预警，防止因欠款问题影响项目进度及现场配合度。 * 曝光与预警 结算管理 结算管理 及时反映出截止本月每个合同的总体最新结算规划； 1 反映本项目整体结算完成情况，已完成的结算，强制启动单项后评估； 2 通过更新的结算规划以及月度、季度结算计划对滞后结算合同启动预警； 3 解决的问题：“项目整体结算计划是否在控制之中？是否有因延期产生结算的增加？” 解决的原理：前期对所有项目的预结算规划，再结合现场进度对每月执行完成的合同修正结算计划，可清晰反映每个应结未结合同情况，对于滞后较严重的合同启动预警机制，防止因结算滞后而增加的无效成本。 * 曝光与预警 指标管理 指标管理 反映截止本月各项成本指标达成情况； 1 对于已超限额指标提出预警，由相关领导牵头提出补救措施； 2 对于未超但存在超限额风险的指标提出预警，重点跟进。 3 解决的问题：“各种成本指标是否在限额之内？是否有突破的风险？” 解决的原理：对于各成本指标进行月度动态更新，可清晰显示出未超、已超以及存在超限额风险的指标情况，及时启动预警机制，通过相关办法进行修正或限制。 * 曝光与预警 招标管理 招标计划达成率管理 反映本月招标计划达成情况； 1 反映未达成节点的原因及相关延误点 2 解决的问题：“招标计划是否在正常范围内？” 解决的原理：通过每月对当月招标情况的及时梳理，实时反映招标达成情况，以及出现的问题点以及产生原因，并对后续招标产生指导意义。 目录 一 问题与缺失---动态月报的意义 二 曝光与预警---动态月报的价值 三 方法与总结---动态月报的运用 * 选择决定未来 诚信铸就共赢 方法与总结 成本预警 1）对上述分析点所产生的问题点进行集中成本预警； 2）简要分析预警点产生的原因； 跟进措施 1）对所有问题点提出本次解决方案及措施； 2）对所有问题点通过制度层面进行补充，避免重复产生； 优秀案例推广 1）对于成本可优化点建议以