财务档案归档目录.docx

财务档案归档目录 一级类目代号与名称 二级类目代号与名称 文件材料归档范围 保管期限 CK 财 会 档 案 11 会 计 报 表 各种会计报表（包括各级主管部门的汇总会计报表） 1、主要财务指标 2、月、季会计报表 3、年度会计报表（决算） 三年 五年 永久 12 会 计 帐 薄 1、日记帐 　　其中：现金和银行存款日记帐 2、明细表 3、总帐 4、固定资产帐（固定资产报废清理后保存五年） 5、辅助帐簿 6、涉及外事会计帐簿 十五年 二十五年 十五年 十五年 十五年 永久 13 会 计 凭 证 1、原始凭证、记帐凭证和汇总凭证 2、涉及外事的会计凭证 3、银行存款余额调查表 五十年 永久 三年 14 财 务 管 理 1、公司关于财务、税收、证券、资金、固定资产、成本价格、物价管理、会计工作等规定、通知 2、公司制定的财务管理规定制度 3、公司财务管理工作计划、总结和分析汇报 4、公司有关证券管理工作的请示、报告及批复 5、公司各项财务收支计划、经费、物资等问题的请示、批复 6、关于外汇管理货款、集团购买、经费等规定、通知 7、公司会计决算报表和验资评估，咨询证明 8、有关贷款协议 9、公司年、季、月经济活动分析 10、下属单位财务年报 11、其他 长期或短期 长期 永久或长期 长期 长期或短期 长期或短期 永久或长期 短期 长期或短期 短期 15 其 它 1、会计档案移交清册 2、会计档案保管清册 3、会计档案销毁清册 十五年 二十五年 二十五年