新一佳财务工作手册(ppt39).pptx

总部财务部;目录; 会计核算流程图 ;一、财务管理制度;二、组织结构;三、工作程序;四、财务报表;五、档案管理;店简报;员工成本;员工成本明细表;经营开支;;;;商品损耗率计算;商品折损额计算;折损商品清单;资产盘点清单;柜组简报;主要营运指标;;;;费用报销制度;二、费用分类及标准;2．市内交通费报销规定： 1）公司员工因公到本市内办事，不报销的士费，只能乘坐公共汽车或中巴。报销时应填写清单（注明日期、地点、事由），经各部门经理确认签字，财务审核后按实报销。 2）因公急办事项，需先???请，经分管总监（店长）同意，可凭申请单报销的士费。 3．通讯费报销规定： 1）公司员工因业务需要可报销BB机费用，每月台费不超过40元。报销人员为：总部工作人员、各店店长、部门经理（包括各区区长，但不包括各区以下经理、主管）、出纳人员、采购人员、司机。 2）通讯工具原则上由员工自行配备，公司只报销日常费用。 3）公司付总经理和总监、总部各部门经理、各店店长、各区区长按级报销手机费。报销级别为：付总经理和总监每月可报销1000元，各店店长每月可报销600元，总部各部门经理每月可报销400元，商品部采购主管、各店处长及部门经理每月可报销200元，司机每月可报销100元，超支自理。特殊情况下，经批准，可依话费清单，据实报销。 4）已报手机费用的人员，原则上不再报销BB机费用。 5）特殊部门需报手机、BB机费用，需经董事长和总经理研究确定。 6）凡由公司配备通讯工具的人员离开公司时，必须交回通讯工具，否则在工资中扣除或照价赔偿。 7）若无正当理由关机或不复机，当月通讯费不得报销。 4．业务招待费报销规定： 1）因公招待客人应执行当地的有关规定，严禁讲排场、摆阔气，一般到大排挡就餐，每人每餐不得超过30元，由经办人报请分管总监（店长）同意，陪同人员不能超过2人。;2）招待特殊人员要到酒店宴请，其标准为每人每餐100元，经分管总监（店长）审批，特殊情况超支费用由总部总经理审批，3000元以上招待费由总部董事长批准。 3）赠送礼品和礼金，须事先书面申请，注明原因、金额和受礼人，由相关部门逐级上报至总部总经理批准，财务部门同时配合监督。 4）报销业务招待费，应取得合规的发票，同时注明时间、招待人员、陪同人员。 5．办公用品费用报销规定： 1）由各部门提出计划，在每月25日前将下月需求计划报总部办公室、各分店人事行政部，统一购买，由财务审核报销。 2）各店员工每人每月3元（由各部门掌握），总部员工、各店柜组长以上职员每人每月8元，各店长、总部各部门经理每人每月10元，付总经理及总监以上每人每月15元。 3）各部门发放的非消耗性的办公用品要建卡登记，落实使用保管人。凡辞职、调动员工将自己保管的办公用品交还本部门保管，以便补充人员使用。 4）任何部门及个人不得购置闲置办公用品（如办公桌椅、文件柜等）。人事行政部门及财务部门应定期进行检查清理。 6．社会保险费用的支付标准 按当地政府社会保险的有关规定执行。 7．名片印刷的有关规定： 名片印刷由办公室负责，应统一规格、统一价格。下列人员可以向办公室申请印制名片： 1）总部正、付总经理及总监、各部门经理、采购中心经理及主管、对外采购人员。 2）各店店长、区长、部门经理（主管）、对外采购人员。 ;8．会议费用报销规定： 总部各部门、各店需召开外界人员会议或座谈会议，总部、各店在年度召开有关会议，需要会议费用开支的，必须要有申请报告做出详细开支计划，报总部相关部门批准后方能开支。 9．暂住证费用报销规定： 1）总部及各店员工办理当地暂住证，其费用只报销50%。 2）各店员工按合同要求不到一年中途辞工，应按月扣回暂住证费用。 10、员工生日报销规定： 总部及各店员工生日，由总部、各店人事部造册登记，举办活动或赠送礼品，每人次不超过25元。 11．其他： 1）司机报销过桥费、过路费和停车费时，应填写清单（注明时间、用车人、金额），经办公室主任审核同意后，财务据实报销。 2）图书资料由办公室统一登记、编号，使用人借阅，发票须经手人、验收人签字后，方可报销。 三、附则 1．各店费用报销制度应遵照本制度的标准执行，具体的报销工作日，各店可根据情况进行调整。 2．本制度由总部财务部负责解释。 3．本制度从2001年4月20日开始执行。;二、盘点方式 1、最后一次商品整理完毕，盘点开始； 2、初盘人员按单品排面逐一放置盘点卡，剩余盘点卡装回资料袋； 3、初盘人员计数、称重，使用蓝色圆珠笔将数量及单位填入盘点卡相应栏目，经手人签名； 4、复盘人员复核单品数量及单位，使用红色圆珠笔将数量及单位填入盘点卡，复核签名； 5、初盘中发现错误须由部门主管签名更正，复盘中发