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审计室部门职责
一、部门使命: 通过内部审计和控制监督,审计企业经营效率、效果,财务会计报表的真实、准确、合法性,会计政策的执行情况,建立和完善内部控制机构及监督体系。
二、部门职责
1、内部审计
(1)按照年度审计工作目标,制定公司年度审计工作计划并组织实施;
(2)对审计中发现的问题提出处理意见或改进建议,并提交审计报告和整改意见书;
(3)核查审计整改意见的执行结果;
(4)审计公司所属单位财务收支及其有关的经济活动;
(5)审计公司所属单位负责人的任期经济责任;
(6)审计财务会计报表的真实、准确、合法性以及会计政策的执行情况;
(7)审计所属单位预算、决算的执行情况;审计所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况;
(8)审计所属单位经营目标完成情况;
(9)负责公司内部价格管理工作,并检查、落实各类价格的执行情况;
(10)参与公司经济合同的签订工作,并监督其履行情况;
(11)公司主要负责人要求办理的其他审计事项。
2、内部控制
(1)负责建立和完善内部控制机构及监督体系;
(2)加强对内部控制工作的检查和监督,充分发挥内部审计在内部控制中的监督作用;
(3)按照现代企业制度要求,研究和探索加强企业内部控制的新方法,完善企业内部控制体系;
(4)监督公司的内控制度和风险管理体系的有效运行。
3、其他事项
(1)负责公司内部审计与外部审计之间的沟通;
(2)提议聘请、续聘或更换外部审计师,以及确定相关审计费用,并报公司批准;
(3)配合上级部门及公司聘请的外部审计机构,完成相关审计工作。
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