出纳实务科目期末考试A卷.docx

深圳市携创技工学校 2012～2013 学年第二学期 《出纳实务》期末考试 A 卷 题号 一 二 三 总分 请 得分 一，完成下列阿拉伯数字大小写的书写 (共 10分) 线不 题 写 金 额 小写金额 ： 大 要 号 号 1 伍拾叁元零肆分 学 在 2 陆佰陆拾陆元肆角整 叁拾捌万伍仟零壹拾贰元整 密 肆亿伍仟陆佰万零叁拾元贰角柒分 封 ： 封 5 壹万陆仟零伍元陆角整 名 姓 6 ￥ 线 7 ￥100 内 8 ￥23 105 9 ￥300 密答 10 ￥ 6 ： 级 二，根据下列原始凭证，编制记帐凭证 共40分 每题 10分 班 题 天和工业公司主要生产 A 种型号的机床，简称 A 产品 。该企业被主管税务机关核准为一般纳税人。 2010 年 8 月发生如下经济业务：  编制收付款记账凭证。空白凭证如下表 1、表 2、表 3。 1. 根据资料（一）开设“银行存款日记账”，登记月初余额。10 2. 根据资料（一）本月经济业务编制记账凭证。 30 3. 根据记账凭证登记“银行存款日记账”，并结账 10 （一）敏捷公司本月“银行存款”账户的月初余额： 800 000 元。 日，投资人按投资合同送来一张金额为 250 000 元转账支票，公司会计人员填制进账单 33214#一式两联后将之一并送存银行。 3 日，填制还款凭据 183421#用银行存款 100 000 元归还为期 9 个月现已到期的银行贷款。 日，公司会计开出转账支票 8976541#用偿付上月的购料货款 120 000 元，已收到对方开来的收款收据。 日，开出现金支票 0265401#，从银行提取现金 2 000 元备用。 日，公司经理出差预借 1 500 元差旅费，公司开出现金支票 0265402#付出。 日，收到 AQ公司支付上月的购货款 50 000 元的转账支票一张，公司会计人员填制进账单 33215#一式两联后将之一并送存银行。 日，凭电信话费收据开出转账支票 8976542#支付本月公司机关的电话费 1 600 元。 日，用银行电汇支付前欠某市钢材公司的货款 40 000 元，电汇报销凭证 123654#。 日，收到 MB公司送来的支付本月劳务款 51 750 元的转账支票一张，公司将之送存银行，进账单 33216#。 日，开出转账支票 8976543#付公司产品宣传广告费 4 100 元。 日，通过银行转账上缴营业税金 3 500 元，税务收据号码 1935624#。 日，通过查明，公司存放在某市一家金融机构的款项 50 000 元，已无法收回。 。