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关于扬州菱川面业有限公司 关于扬州菱川面业有限公司 现金流量状况的调查报告 现金流量状况的调查报告 [内容提要] [内容提要] 现金流量是指企业一定时期的现金流入和现金流出。稳定的现金流量是企业 现金流量是指企业一定时期的现金流入和现金流出。稳定的现金流量是企业 持续经营的关键。现金的缺乏往往导致企业经营失败，甚至破产。因此企业应保 持续经营的关键。现金的缺乏往往导致企业经营失败，甚至破产。因此企业应保 持与企业经营目标相一致的现金流量，企业的现金流量应能够按照企业的预期目 持与企业经营目标相一致的现金流量，企业的现金流量应能够按照企业的预期目 标进行运转。本文对扬州菱川面业有限公司 2009 年的现金流量进行调查，分析 标进行运转。本文对扬州菱川面业有限公司 2009 年的现金流量进行调查，分析 了该企业现金流量的现状并提出改进措施。 了该企业现金流量的现状并提出改进措施。 [关键字] [关键字] 现金流量 盈利性 优化设计 现金流量 盈利性 优化设计 现金是企业经营中的血液,血液是否通畅、质量是否良好直接决定着一个 现金是企业经营中的血液,血液是否通畅、质量是否良好直接决定着一个 企业的生命力。在日益激烈的市场竞争中,现金流质量已经成为影响企业生存和 企业的生命力。在日益激烈的市场竞争中,现金流质量已经成为影响企业生存和 发展的关键因素。投资活动现金流量应具备战略性和盈利性的特征,筹资活动现 发展的关键因素。投资活动现金流量应具备战略性和盈利性的特征,筹资活动现 金流量应具备适应性和多元性的特征。近期本人对扬州菱川面业有限公司现金流 金流量应具备适应性和多元性的特征。近期本人对扬州菱川面业有限公司现金流 量的状况作了实地调查，总结如下： 量的状况作了实地调查，总结如下： 一、扬州菱川面业有限公司概况 一、扬州菱川面业有限公司概况 扬州菱川面业有限公司是一家以粮食生产为主的中型企业，占地1500 余亩， 扬州菱川面业有限公司是一家以粮食生产为主的中型企业，占地1500 余亩， 资产规模达5000 万元人民币左右，年产量约 11 万吨左右，销售额约 3亿元人民 资产规模达5000 万元人民币左右，年产量约 11 万吨左右，销售额约 3亿元人民 币。现有职员工近300人，其中普通工人 200 余人，各类管理人员 80 人左右。 币。现有职员工近300人，其中普通工人 200 余人，各类管理人员 80 人左右。 目前企业正处于快速发展的时期，在行业内处于领先地位。首先，粮食是一个国 目前企业正处于快速发展的时期，在行业内处于领先地位。首先，粮食是一个国 家的基本需求，中国是个人口大国，粮食产业也第一大产业，这就决定了在中国 家的基本需求，中国是个人口大国，粮食产业也第一大产业，这就决定了在中国 具有庞大的消费群体。这是整个粮食业的发展基础。 具有庞大的消费群体。这是整个粮食业的发展基础。 二、扬州菱川面业有限公司目前现金流量状况 二、扬州菱川面业有限公司目前现金流量状况 现金流量表 现金流量表 编制单位：扬州菱川面业有限公司 2009 年度 （单位：元） 编制单位：扬州菱川面业有限公司 2009 年度 （单位：元） 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 Item No. Item No. 一、经营活动产生的现金流量