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企业管理制度奇佳财务管理办法 财务管理规章制度 第一章　总 则 第一条 为了加强公司的财务管理，规范公司财务行为，真实、完整地的提供会计信息，保证 公司各项经营活动的正常开展，维护投资者的合法权益，根据国家相关法律、法规及公司《章 程》的有关规定，特制定本制度。 第二条 公司财务管理的主要任务是：以稳健经营为原则，建立建全内部控制制度；科学编制 公司财务预算，依法组织收入，合理控制成本费用，增收节支；加强经济核算，有效利用公司 资源，提高资产使用效益；定期进行财务分析和考核，如实反映公司财务状况；加强资产运营 资产运营管理，维护公司资产安全与完整； 第三条 公司在开展各项经营活动时，必须严格遵守本制度。 第四条 公司各部门负责人为执行本制度第一责任人。 第二章 财务机构和财务人员 第一条 公司财务部门的职能 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度 2、建立建全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务 计划的执行情况，检查监督财务经律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4、厉行节约，合理使用资金。 5、积极进行纳税筹划，按时足额交纳税款。 6、配合公司的财务审计，按时上报各类财务报表。 7、完成公司交给的其他工作。 第二条 财务负责人的主要工作职责 1、负责严格执行国家有关财经法规、制度及公司规章制度，维护财经纪律 2、建立建全公司内部会计核算体系，制定财务各种规章制度及实施细则。 3、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力降低成本、 增收节支、提高效益。 4、参与预算审查、招标、评标、经济合同的拟定，及竣工验收等全过程的管理和决策。 5、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理办法，监督执行会议决议。 6、负责公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，考核财务人员的工作 业绩，不断提高财务人员的业务素质。 7、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报工作 8、根据规定的成本、费用开支范围和标准，负责日常有关原始凭证、记账凭证、会计报表的 审核，保证会计核算合法性、合理性和真实性 9、编制年、季、月度各种对内财务会计管理报表，提供财务报告和必要的财务分析，并确保 这些报告可靠、准确，及时向总经理汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情 况、提出有益的建议 10、对公司重大投资等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制 11、与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关 系 12、承办总经理布置的其他工作。 第三条 会计工作职责 1、按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续齐备，数字准确、账目清楚、处理 及时 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务 合同执行情效忠的监督、保管及统计报表的填报 3、审核公司生产部门、销售部门等报送的原材料进销存、产品产量、产品销售日报表和月报 表，保证其连续性和准确性，为公司正确计算生产成本、销售成本和经营成果 4、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、整理、装订、归档、保管等会计档案 管理 5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，勾稽关系清楚并定期及时上报 6、对各类应收款项及时催收清理，按规定对固定资产及各类存货等进行定期盘点 7、完成财务部经理临时布置的各项任务。 第四条 出纳工作职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好 货币资金，不坐支现金，不用白条抵库； 2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记账，保证数字清楚、内容准确，做到日清日结，要 及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表 3、有权对不符合本公司财务制度规定的货款支付及费用报销，拒绝办理支付手续，并向财务 经理反映，必要时可向总经理反映。 4、保管好库存现金、有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。 5、保管好印章，严格按规定用途使用印章，实行财务章和法人章分离原则。 6、严格管理空白收据和空白发票，严格支票管理制度，按公司付款流程签发支票。 7、完成财务部经理临时布置的各项任务。 　 第三章 资金管理办法 1 目的 为培养良好的资金管理意识，提高资金管