企业管理手册某科技公司部门管理手册.pdf

企业管理手册某科技公司部门管 理手册 目 录 第一部分 威奥特公司组织架构图 总经理 CEO 首席运营 COO 首席财务 CFO （常务副总经理） 市场销售总监 运营总监 技术总监 3 4 3 4 3 6 8 2 7 2 1 4 3 2 0 1 4 ( ) 8 图 1 威奥特公司组织架构图 第二部分 财务部部门管理手册 概 述 财务部参与企业经营决策，统一调度资金，厉行节约， 合理分配公司收入，合理使用资金，统筹处理财务工作中 出现的问题,检查监督财务纪律。 为规范和协调部门及部门间工作，明确责权义务，特 制订本手册。 第一章 部门职能 部门职能说明书 部门名称 财务部 部门编号 1-05 制定时间 2003-8 一、日常财务事务 1、建立对外会计核算体系，负责企业的财务管理和经济核算，包括 经营过程中的一切财务核算、会计核算。 2、如实反映公司的财务状况和经营成果。按时提供对外报表，依法 计缴国家税收并向有关方面报送财务报告。 3、与工商、税务、银行、担保公司等政府机构和相关部门保持良好 的关系。 4、客户的资信调查。 5、正确进行成本费用的核算，及时准确提供公司的财务信息，并进 行整理、分析和报告。 6、合同保函的办理。 7、参与公司合同付款方式的审核。付款审核。 8、向合同项目负责人发出销售合同款催收书。 二、日常财务管理 1、组织、制定、完善公司的各项财务制度。 2、建立健全公司内部核算的数据管理体系，执行与控制公司预算的 相关财务指标。 3、公司运营的资金分析。 4、参与企业经营决策，统一调度资金，厉行节约，合理避税，合理 使用资金。 5、为公司上市拟建上市公司财务体系。 6、拟订年度经营利润分配草案及其他财会资料供公司董事会决策使 用。 三、资金运作 1 、财务人员有权拒绝办理不符合规定的报销单据。 2 、财务部有权按照财务制度审核员工借款项是否确实需要发生，并且前 一笔借款是否已经核销。 3 、员工借款后一个月仍没有报帐的，并且没有前提特殊说明的，财务有 权按照财务制度给予一定经济处罚。 4 、各项费用的领取和报销均要按公司规定格式填写计划和粘贴凭证，不 符合规定的，财务人员有权拒绝支付。 1、报销流程：经办人部门秘书部门经理会计审核财务 经理审核财务总监批准出纳报销 2、借款流程：同报销流程 3、票据传递流