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. . 财务管理制度 为规范公司财务行为，加强会计核算和财务管理，确保财务会计 信息的真实性、合法性、完整性，根据《会计法》、《企业会计准则》 等规定，结合企业管理需要制定本制度。 第一节 总则 一、公司财务管理原则：建立健全公司内部财务管理制度，做好财务 管理基础工作，遵守国家的法律、法规，接受财政、税务、审计 机关的检查和监督，维护投资者的权益不受侵犯。 二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政收支的预算、控制、核 算、分析和考核工作，确保公司财产安全、完整和增值，有效筹 集、使用各项资金，提高企业管理水平和经济效益。 第二节 会计机构设置 一、 公司设置独立会计机构，配备合格财会人员，负责处理公司的 会计核算及财务管理工作。 二、 公司会计机构岗位设置：财务总监及会计、出纳。 1、财务总监全面主持财务部门工作，对本部门的工作负直接领导 责任，并对董事长负责，具体主要职责如下： 1）根据公司规模，合理设置工作岗位，确定用人规模，明确岗 位职责。 2）结合企业特点及管理需要，建立健全企业财务管理制度，规 范企业会计核算流程，完善内部控制制度，指导财务部门会 Word完美格式 . . 计核算及财务管理工作。 3）编制并执行公司财政预算、信贷计划，拟定资金筹措方案， 及时筹集经营所需资金，降低资金筹集成本。 4）加强企业资金管理，合理规划资金投向，提高资金使用效率。 5）做好经济活动分析和财务分析，通过例会、报告等形式向经 营、管理决策层提供财务信息。 6）掌握公司经济合同执行情況，对重大经济事项和新开拓业务 进行可行性研究和项目分析，并参与公司重大经济合同的洽 谈、签订。 7）协调财务部门与公司其他业务部门之间，公司与银行、税务、 工商等政府部门的关系。 8）加强财务部门财会人员的管理和考核，组织财务部门业务学 习，提高部门业务水平，定期或不定期检查财务部门财务人 员的日常工作。 9）接受公司的行政领导及上级政府部门的业务指导，定期汇报 企业财务状况及财务制度的执行情况。 10）费用报销审核。 11）承办公司的行政领导及上级政府部门交办的其他事项。 三、会计岗位，主要行使财务管理及核算职能 1、 复核原始凭证、记账凭证、会计报表等会计资料的完整性、 合法性、真实性。 2、 按《企业会计准则》规范要求正确填制记账凭证。 Word完美格式 . . 3、 定期编制会计报表。 4、 正确核算往来账款，根据安排定期核对重要客户往来帐。 5、 正确核算公司收入、成本、费用、税金。 6、 定期整理会计资料并归档，保证会计资料完整、安全，加强 往来款项管理，定期安排核对重要客户往来账，及时督促有 关部门、责任人催收货款。 7、 掌握税收政策，按规定预提、申报、缴纳各项税费。 8、 执行成本费用控制分析、部门绩效考核，定期报送考核资料。 9、 整理并汇总进项发票。 10、 办理与财务部门有关的各种证照的年检工作。 11、 针对公司经营实现情况，编制月度、季度、年度财务分析 报告。 12、 承办领导临时交办的其他事项。 四、出纳岗位，主要职责如下： 1、 现金报销。 2、 库存现金管理。 3、 办理日常银行结算。 4、 建立健全现金、银行存款日记账。 5、 建立票据明细管理台帐。 6、 办理贷款、贴现等银行融资业务。 7、 月末根据银行对账单