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#@#@@#股份有限公司
经营性审计报告
(2011-2012 年度)
报告编号
审计所用时间
审计小组成员
报告编制人
审计复核人
报告状态
审计性
最近一次审计报告时间
报告接收人
(下述名单为审计监察部提出,若管理层认为其他人也需得到此份报告,请在下面空格处填
列,审计监察部将会转交给相应部门及负责人)
姓名 职务 授权发送部门(人)
审计监察部
审计监察部
教育资料
.
审计目录
一、审计结论及建议 3
一)审计结论 3
二)审计建议 4
二、公司概况、组织结构及内部控制制度制定及执行情况 4
一)公司概况 4
二)组织结构 6
三)内部控制制度制定及执行情况 7
1、内部控制制度制定情况7
2、内部控制制度执行情况8
3 、存货管理及流程抽查情况9
4 、融资租赁业务流程抽查情况9
5、资金支付审批流程抽查情况11
三、预算执行和绩效考核情况11
一)2011 年至 2012 年公司预算考核情况 11
二)各部门 2011 年收入、利润完成情况 12
三)各部门 2012 年收入、利润完成情况 12
四)绩效考核13
四、项目管理情况 13
五、财务报表事项抽查情况 15
一)货币资金/ 网银支付抽查情况 15
二)存货抽查情况15
三)应收账款抽查情况 16
四)预付账款抽查情况 17
五)无形资产/知识产权抽查情况 18
教育资料
.
根据《2012 年度内部审计工作计划》的安排,按照公司审计制
度的规定,审计监察部于 2013 年 月 25 日至 2013 年 月 日对##
进行了 2011 年度和 2012 年度经营性审计。本次审计的主要范围是
对## 内部控制制度制定及执行情况进行抽查、评价;对预算执行和
绩效考核情况进行审核、评价;对项目核算管理情况进行抽查、评价;
对财务报表信息的真实性、财产的完整性安全性进行抽查测试,重点
抽查范围包括:货币资金管理、存货管理、应收账款管理、预付账款
管理和无形资产管理。在审计过程中,我们实施了包括抽样检查、审
核会计凭证及原始凭证、检查会计账簿、收集相关制度流程及资料、
核对相关纪录、访谈(询问)相关人员等认为必要的审计程序。现将
内部审计情况报告如下:
一、审计结论及建议
一)审计结论
## 自 200 年成立以来,公司销售收入和净利润取到了连续增长
的好业绩,其中 2011 年及 2012 年实现销售收入 亿元,净利润
万元,实现了较快发展;目前公司拥有发明专利 项,计算机软件著
作权 项,经认定的软件产品 项,国家重点新产品 项,火炬计划
项目 1 项,北京市自主创新产品 项。从管理、技术到市场、服务等
各方面,公司的整体实力和创新能力全面得到提升并进入了快速发展
期,取得了较好的成绩,我们认为取得成功的主要原因有以下几个方
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