2012年分支机构销售费用管理办法.doc

/ 名称：分支机构销售费用管理规定 编号： 版本：3.0 页码：第 PAGE 9页，共 NUMPAGES 11页 分支机构销售费用 管理办法 说明： 说明： 本制度适用于分支机构各项销售费用的管理（含客服行政办公费、固定电话费、仓库水电费），包括费用预算、标准、申报、核销等。本制度不包含分支机构市场费用及客服物流仓储费用的管理要求，市场费用的管理以市场部制订的《区域市场费用管理办法》执行，客服物流仓储费用的管理以客服部制订的相关制度执行。 　　编 制：唐晓燕　　 　 审 核： 　 　 批 准： 会审部门 人力部 财务部 客服部 市场部 审计部 会审签字 文件编号 SD-001 版 本 3.0 总页数 11页 生效日 2012-01 发放部门 各分支机构、人力部、财务部、市场部、客服部 开放程度 公开 版本 变更内容概要描述 发起部门 发行日期 2.0 分支机构销售费用管理办法 销售部 201 3.0 修订明细 1、分公司搬迁需优先行政区内搬迁。 2、驻地交通费核算由“扣除出差和病/事假休假天数”变更为“扣除出差和除国家法定节假日外休假的天数”。 3、增加私车公用费用管理内容。 4、增加销售会议费用管理内容。 5、更新分支机构费用报销标准。 6、更新分支机构办公设施购置标准。 销售部 201 变更记录 1、目的 加强分支机构人员的预算、成本及计划控制意识，建立合理的费用管理机制，使分支机构合理、高效的使用费用。 2、适用范围 本制度适用于分支机构各项销售费用的管理（含客服行政办公费、固定电话费、仓库水电费），包括费用预算、标准、申报、核销等。本制度不包含分支机构市场费用及客服物流仓储费用的管理要求，市场费用的管理以市场部制订的《区域市场费用管理办法》执行，客服物流仓储费用的管理以客服部制订的相关制度执行。 3、职责 3.1 销售部：负责销售费用整体预算的制订及执行过程的管理监督。 3.2 财务部：负责对销售费用预算及执行进行核销及监督。 4、定义 4.1员工工资条所示的房补、餐补、交补、全勤奖为公司薪酬福利的一部分，依据公司人力资源部相关福利标准随工资发放给每位员工。分支机构人员出差不影响餐补的发放；因业务而产生的驻地交通费不影响交补的发放。 4.2本管理办法所指分支机构负责人是指经公司正式发文的大区经理、分公司/办事处经理、办事处主任；联络处的管理由上级经理/主任负责。 5、销售费用预算管理及备用金管理要求 5.1销售费用的管理实行“预算先行、计划控制”的原则。由各分支机构提报、销售部评审、经总裁审批签发的《年度费用预算》将作为对各分支机构费用管理及考核的唯一标准。 5.2各分支机构每月的资金预算依照《年度费用预算》进行分解，公司将依据年度预算进行总体费用控制及资金划拔。各分支机构每月25日前须提报下一月度的《资金预算表》，交相关授权人进行审批。 5.3个人备用金管理要求按照财务部制订的《员工备用金管理制度》执行。 6、销售费用管理原则 6.1费用报销真实及合理性原则 6.1.1费用报销内容真实，报销票 6.1.2 6.1.3 6.2费用及时报销原则 6.2.1 6.2.2 分支机构当月发生的所有销售费用，须在次月月度时间内完成全部报销工作；如当月有超标费用或者特殊情况无法正常报销处理的，须在次月月度时间内提供未报销的费用清单、超标费用的报销申请、理由说明，否则将在标准内予以核销，逾期公司有权不 6.2.3 6.3足额预提原则 6.3.1为保证损益信息真实、完整，对于已发 6.4分支机构负责人报销单据签批授权原则 6.4.1 6.4. 7、销售费用管理流程及权限 7.1分支机构负责人对所属人员销售费用在标准内有审批权，对于不合理费用不予报销，对超出费用标准之款项有权不予报销。 7.2分支机构销售费用标准及差旅费用标准见《2012年分支机构销售费用报销标准》，分支机构所有人员均按该标准执行，其中，间接业务人员按照对应职级匹配的直接业务人员岗位标准执行，如有异议，以大区经理确认的报销标准层级为准。 7.3分支机构财务人员对所属人员相关费用报销拥有复核权，对于不合理、超出费用标准及超出相关人员授权范围之款项有权不予报销。如发生对公司规定存在理解上的差异而产生分歧时，由分支机构财务人员提报《签呈》财务部和销售部批示解决。 7.4所有超标费用按照授权逐层审批。超出相关人员授权范围、或按费用管理规定需要上报上级部门审批的费用，须以《签呈》方式报销售部经有效授权人批准。 7.5分支机构财务人员特别费用（指未包含在本规定允许支出范围内费用）提报总部财务部批准。 8、重点费用管理及核销办法 8.1办公租赁、物业水电费管理及费用核销办法 8.1.1分公司、办事处 8.1.2租赁办公场所搬迁及续租的流程