6-2008年ERP控制规范培训_FMISERP接口.pptVIP

Page* Page* ERP系统与FMIS7.0系统接口控制 地区公司ERP系统 财务会计/管理会计/资金管理/物料管理/销售和分销/生产计划/ 项目管理/工厂管理/人力资源管理 SAP 系统 SAP XI 系统 FMIS报表系统 财务模型系统 FMIS 内部 交易 系统 FMIS 非财务 信息和 地区公 司报表 输入 界面 信息查询系统 FMIS 标准管理 系统 MDM主 数据管理 系统 SAP R/3 系统 标准化 平台接口 固定资产 管理系统 资产系统 接口 FMIS7.0 地区公司完整的财务核算，包括合并报表、多准则调整、非主业核算 内部 交易 系统 接口 凭证传输 接口 地区公司内部 交易系统接口 1 2 1.ERP与FMIS7.0接口流程概览 如图红色部分所示，ERP与FMIS7.0接口在包括凭证传输接口和地区公司内部交易系统接口。 该接口主要功能是将ERP中的会计凭证（包括日常财务凭证和地区公司内部交易的抵消凭证）转换成FMIS7.0要求的格式和内容，再传输到FMIS7.0系统中。 凭证发送 凭证接收 传输反馈 ERP系统作为凭证发送方，将生成的FI凭证通过接口发送到本地FMIS7.0。所有凭证都能够被传输且仅被传输一次，以确保数据传输的完整性和准确性。 FMIS7.0系统作为凭证接收方，接收到从ERP系统传输来的会计凭证，用于最终汇总生成财务报表。接收到的凭证不能被修改，且所有的凭证都被计入正确的会计期间。 FMIS7.0系统接收成功后，返回成功标志给ERP，用于标识该凭证传输成功。如接收/传输凭证失败，则在ERP传输日志中保存该条凭证传输失败的记录。对于传输失败的凭证，需要重新传输，以确保所有凭证传输的完整性。 维护FMIS7.0与ERP主数据的对应关系，以保证该主数据涉及到的凭证能正确传输到FMIS7.0中。主数据关系维护需要有相应授权审批。 1.ERP与FMIS7.0接口流程概览 主数据关系维护 1-1凭证发送 进入凭证传输界面 输入拟转换或传输凭证的会计年度、公司代码； 按实际传输需要选择相应的传输方式、类型等； 执行传输。 1-2凭证接收 凭证传输成功后，可以在FMIS7.0系统中通过“凭证查询”功能查看到接收的凭证。 1-3 传输反馈 -维护查询条件： “凭证传输状态”设置为“≠S” -执行查询 根据查询条件显示所有未成功传输的会计 进入查询界面 1-4 主数据关系维护 进入对照表维护界面 1-4 主数据关系维护 点 进入手工维护界面，输入内容后点 点保存 手工输入的行项目状态变为 1-4 主数据关系维护 审核人员进系统对手工输入的内容进行审核，选中新增的行项目，按approve键其状态变为 2.ERP与FMIS7.0接口控制文档 风险描述 控制目标 对应的RCD控制编号 RCD中的手工控制活动 关键应用控制编号 系统相关控制措施 控制实施部门/岗位 应用系统控制实施证据 应用系统控制所属模块 控制类型(预防性/发现性) 控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度) 控制方式(输入控制/输出控制/处理控制/访问控制/职责分离) 未及时发现或处理接口传递中的错误数据 所有凭证都能够被传输且仅被传输一次，以确保数据传输的完整性和准确性。 不适用 不适用 KA1 已成功传输到FMIS的会计凭证(日志状态为S)不能被再次传输。 自动控制 SAP系统显示没有需要上传的项目 SAP系统 预防性 随时 处理控制 不适用 不适用 KA2 应用系统管理员每月末审核SAP系统传输日志，检查是否存在未成功传输的凭证。对于不传输的凭证检查是否存在相应的冲销凭证申请，并将检查结果记录在系统日志检查表中，以确保当期数据的完整性。 财务部/SAP端应用系统管理员 系统日志检查表 SAP系统 发现性 月 处理控制 不适用 不适用 KA3 稽核管理岗月末结帐前执行SAP系统与FMIS系统自动对账功能，检查接口系统生成的公司级汇总对帐报告、责任中心汇总对帐报告、明细对帐报告、未核销明细对帐报告以及汇总科目对帐报告，确认是否存在差异，若有差异及时进行处理。对帐结果确认正确后，稽核管理岗在月结清单上签字确认，以确保当期财务数据的完整性、准确性。 稽核管理岗 月结工作清单 SAP系统 发现性 月 处理控制 风险描述 控制目标 对应的RCD控制编号 RCD中的手工控制活动 关键应用控制编号 系统相关控制措施 控制实施部门/岗位 应用系统控制实施证据 应用系统控制所属模块 控制类型(预防性/发现性) 控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度) 控制方式(输入控制/输出控制/处理控制/访问控制/职责分离) 不存在有效程序以及时发现和纠正系统间映射表(例如科目表、业务数据与财务数据对应等)的不正确信息 只