建筑设计公司关键业务流程梳理报告.ppt

办公用品采购流程 办公室 采购 所长 财务部 作采购计划 审批 是 否 否 是 验收入库 登记台帐 报销 清查库存 办公室主任 审核 借款 办公设施维修流程 申请部门 维修人员 办公室 检查 安排人员时间 自行 解决 否 是 专业公司 执行 执行 监督检查 完成情况 维修申请 公务用车流程 部门负责人 办公室 车辆调配 否 是 安排司机 申请人 有车 无车 用车 审批 出租车 申请驳回 用出租车 用车申请 计算机维修流程 使用部门 主管所长 计算机管理员 检查 处理方案 外出维修审批 同意 是 是 否 否 自行 解决 结束 维修申请 工资（不含奖金）制作、发放流程 各部门 所长办 部门 考核表 会计记帐 工资表 所长 财务部 出纳发放 审批 审核 工资表的制定必须与员工考勤、考核情况相结合，使工资真正体现其工作情况。 财务部门只应负责负责工资的发放和帐务处理。 员工考勤 、考核表 存档 员工招聘流程 应聘人 用人部门 总工办 主管所长 制定招聘计划 审批 发布招聘广告 应聘申请 预审 面试合格 拒绝/ 进入人才库 甄选 审批 资料核实/商定薪酬等 协商一致 正式录用 是 否 否 是 否 否 是 否 是 应聘申请人必须经过用人部门的复试，保证其符合用人单位的需求。 是 提出用 人申请 试用合格？ 是 否 内部竞聘流程 确定竞聘 岗位及条件 评审委员会 主管所长 业务、能力测试 竞聘演讲答辩 审批 审批 聘用？ 是 否 否 是 是 否 制定竞聘计划 总工办 发布竞聘公告 竞聘申请 资格审查 组织考察 全所员工 公布聘任结果 重大 意见？ 拒绝/ 人才储备 合格 就任上岗 无 有 不合格 员工培训流程 受训员工 部门负责人 主管所长 分析汇总 培训主办 部门 编制年度 培训计划 审批 发布培训 通知 安排员工 参加培训 报名 审批 培训资料 归档 提交培训 总结 接受培训 培训记录 否 是 是 否 培训计划和培训内容的制定必须与员工的需求真正接近，应注重实务培训。 涉及培训费用，总工办审核后由主管所长审批。 应视培训内容由员工自由选择参加。 审批 否 是 提出个人 培训需求 员工请假流程 请假人员 部门负责人 主管所长 所长办公室 是 备案 是 批准 无权 有权 审批 审批 请假 考勤制度必须严格执行，规范管理制度，保证工作的正常进行。 否 否 填写请假单 一般费用报销流程 经办人 部门负责人 所长 是 财务部 主管副所长 审批 无 有 财务负责人审批 审批 有 权限 审批 是 是 审批权限的界定要合理，不能以固定额度作为标准，应分别情况确定不同的金额限度。 会计记帐 在现金充足的情况下，对符合审批手续的报销要有时效性。不能长期挂帐。 权限 出纳付款 无 是 否 否 否 否 填写报销单 税务申报流程 填写税务 申报表 交纳税款 报送税务申报表、会计报表 审核 会计 税务局 财务负责人 银行 款项划拔 完税证明 审核 根据收入计算 应交税款 财务预算编制流程 年度预算的编制 年度预算的调整 收入预算 成本费用预算 损益表预算 资产负债表预算 现金流量表预算 总预算的编制 年度经营 目标的确定 收入预算编制流程 分析合同 情况 分析上年总收入及构成 编制本部门收入预算 汇总各部门收入预算 重新编制 进入财务 预算流程 各业务部门 财务部 审批 所务会 编制全所收入预算 审批 主管所长 是 是 否 否 分析市场 状况 成本费用预算编制流程 各业务部门 财务部 所务会 审批 主管所长 否 职能部门 分析上年费用成本费用情况 对材料费、制图费、招投标费、劳务费等成本费用的预算。 分析上年费用成本费用情况 对会议费、报刊费、业务活动费、团体会费等变动管理费用的预算 全所人员工资、福利、医保等固定成本预算 。 退休费、水电房租、折旧费等固定管理费用的预算 编制全所成本费用预算 进入财务 预算流程 审批 是 否 财务费用预算 分析合同情况 财务部成本费用预算编制流程 直接成本预算 折旧费 水电房租等 职能部门费用预算 业务部门工资、福利、医保等固定成本预算 生产成本 低值易耗品 退休费 管理费用 职能部门工资费用等 资金汇拔费用 资金利息费用 财务费用 各业务部门 项目预算 全所成本费用预算表 项目成本核算流程 按项目重新 进行成本分配 分配项目参与部门所发生的其他相关人员人工费、无法分类的直接成本及能计入部门的间接成本等。 结出项目的毛利，可作为考核该项目直接参与人员的效益指标 确定合理的分配标准和系数作为分配其它成本费用的依据（如项目所占的工作小时数）。 将项目直接发生的人工费、材料费、分包支出、税金等计入项目直接成本。 分析汇总各项成本费用（成本费用应按项目设明细科目以便分类） 计算该项目的总成本。 结出该项目的净利，可作为考核部门的效益指标