公司财务报销流程培训全套教程PPT模板(完整版).pptx

XX公司财务报销流程培训PPT模板【财务报销流程】【管理培训】【员工培训】【工作总结】培训人：XX财务经理01费用报销管理办法目 录02业务招待费报销03差旅费报销01费用报销管理办法This template is exclusively designed by Fei er creative费用报销管理办法3.费用清晰原则1.责任明确原则。5.费用申请原则4.及时报支入帐原则2.费用划分原则。0103050204以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。费用申请办公物品采购 出差申请单 购买办公用品申请单 员工出差培训、会议申请表 招待申请单外出参加会议及培训 业务招待责任人费用报销管理办法总经理或副总。对费用报销的合法性、合理性负责。部门负责人。对所审核业务的真实性、合理性负直接责任。财务审核人业务经办人审批人财务人员。对费用报销的合法性、合规性、金额的准确性负直接责任。业务审核人对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责。02业务招待费报销This template is exclusively designed by Fei er creative报销的基本流程副总经理或总经理审批。部门负责人业务审核经办人办理报销凭证财务部审核报销凭证基本要求：（1）准确填写付款单位的全称及付款日期；（2）详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额，不允许涂改，大小写必须相符；（3）票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”，且有收款人签名(或盖章)；（4）购物发票：出现购“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”等，必须附有加盖与票面相同印章的购货清单。注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；（2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符；（5）套开票、连号票一律不予报销；（6）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；（7）以合法票据抵付不合法票据不予报销。（3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；（4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；业务招待费用管理办法招待范围公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。招待管理1．财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。2．原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。3．对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150元内；市相关部门和业务单位高管人员人均控制在100—120元内；区、乡镇和一般业务单位人员人均控制在60—100元内。招待标准1．严格执行招待标准，每次招待费用不得超过申请单审批的金额，凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付。3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。招待费管理办法招待申请单的填写招待费报销单的填写03差旅费报销This template is exclusively designed by Fei er creative差旅费管理办法关键词关键词出差审批程序1．员工出差前应详细填写《出差申请单》，注明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通工具等，经分管负责人审批后报办公室统一安排。3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序办理出差手续。关键词关键词2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见的文件、通知等办理出差申报手续。差旅费报销标准注：一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等；二类城市是指一类城市以外的其他城市（不包括亳州市区）。差旅费管理办法差旅费报销注意事项1．凡夜间乘坐火车或连续乘火车超过8小时（含）者，可以乘坐火车卧铺。根据业务重要程度、时间要求和路途远近等客观因素可额外提出申请。2.以下情况可向办公室申请派用车辆。5．需要速去速归，乘车不方便时。标题文本预设4．随身携带物品较多或极为重要时。3．同行人数超过3人，派车费用经济时。标题文本预设3.．自带车出差人员不再报销长途交通费及补贴市内交通费。2．单程距离在400公里以内。1．部门副职以上人员。差旅费管理办法差旅费报销注意事项4．出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店，但限于普通标准间；住同一标准间的，适用两人中最高标准。5．聘请非本公司人员为公司办理业务而出差的，由经办部门提出，经分管副总审批，等同本公司人员出差。6．参加异地会议或培训等且交纳的费用已经