迪庆州土壤肥料站2016年度.doc

PAGE 13 迪庆州土壤肥料站2016年度 部门决算填报说明 （财政部门使用） ? 一、决算汇编基本情况 （一）机构情况说明。 ?????2016???年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共???1?????个，比上年增加（减少）???0???个，分类说明如下： 项目 数量 比上年增减 变动原因说明 合????计 　1 　0 　 一、按单位基本性质 　 　 　 ????行政单位 　 　 　 ????事业单位 　1 　0 　 ????其他 　 　 　 二、按执行会计制度 　 　 　 ????行政单位 　 　 　 事业单位（含行业） 　1 　0 　 ????民间非营利组织 　 　 　 ????企业 　 　 　 三、按预算管理级次 　 　 　 ????省级单位 　 　 　 ????地（市）级单位 　1 　0 　 ????县级单位 　 　 　 ????乡镇级单位 ? ? ? （二）录入户数说明。 ????2016 ??年度，本地区部门决算汇编户数共????1????个，比上年增加（减少）????0????个，分类说明如下： 项目 数量 比上年增减 变动原因说明 合????计 　1 　0 　 一、单户表 　1 　0 　 二、行政单位汇总录入表 　 　 　 三、事业单位汇总录入表 　 　 　 四、经费自理事业单位汇总录入表 　 　 　 五、乡镇汇总录入表 　 　 　 六、其他单位汇总录入表 　 　 　 七、经费差额表 　 　 　 八、调整表 　 　 　 九、叠加汇总表 　 　 　 注：主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 ?二、基础数据核对情况 （一）与财政总决算核对情况。 1．部门决算一般公共预算财政拨款收入?263万元，财政总决算一般公共预算财政拨款支出?255万元，差额?8万元。对差额说明原因，是结转下年度继续使用的资金。 2．部门决算政府性基金预算财政拨款收入??0万元，财政总决算政府性基金预算拨款支出?0?万元，差额??0万元。对差额说明原因。 3．部门决算财政专户管理资金收入0?万元，财政总决算财政专户管理资金支出?0?万元，差额0??万元。对差额说明原因。 （二）与上年指标核对情况。 1．结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。 2．资产负债简表指标本年年初数与上年年末数一致。事业单位事业基金、专用基金本年年初数与上年年末数无变动。 3．资产情况表本年年初数与上年年末数一致。 （三）主要指标上下年变动情况说明。 主要指标上下年变动幅度超过20%，其中，机构指标上下年变动幅度超过5%的，人员指标上下年变动幅度超过2%的,应具体核实并说明原因（见附表4）。 三、报表审核情况 （一）审核情况。 审核项目 数量 提示内容 原因说明 一、审核公式 2条 　 　 1.表间公式 2条 　 　 (ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1]=0.78 ((ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1])-(0.7)=0.08 1条 　—　？　请核实（有错调整，无错保留）　核实性审核 [Z01] 收入支出决算总表(财决01表) B233．年初预算数与决算数差异过大，超过70%请说明原因 2016年度追加的人员经费36万多，专款支出50多万和其他收入5万多也不在年初预算中，合计是100来万，加上年初预算数和决算数吻合！ [26,1]=0 [26,2]=716,347 ([26,1])-([26,2])=-716,347 1条 　—　？　请核实（有错调整，无错保留）　核实性审核 [Z01_1] 财政拨款收入支出决算总表(财决01-1表) 　 年初预算数中没有含年初专款结转716,347.00元。 AXXX XX条 　 　 AXXX XX条 　 　 （二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。 1.对部门决算报表指标设置的建议。无 2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。无 3.自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。无 四、决算数据其他需要说明的情况 1.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。无 2.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。无 3.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。无 4.其他需要说明的问题。无 ?附表1： 部门决算年初结转和结余核对情况表 编制单位：