2011年9月份成本分.ppt

2011年9月成本分析会 制作：财务部 一厂九月成本情况： 本月生产生料61760吨，熟料实物产量38600吨，折合标吨32625吨，有关指标完成情况如下： 一厂原料消耗表： 一厂煤耗： 计划吨熟料单位煤耗0.1642吨，实际吨熟料单位煤耗0.1723吨，吨熟料耗煤比计划升高8.1公斤，全月比计划多耗用312.66吨，八月煤价每吨960元，每标吨熟料比计划升高9.2元。 一厂加工费： 承前页： 本月一厂产量指标没有完成计划，加工费比计划升高1.93元/标吨，其中：电费升高5.25元/标吨，主要原因是本月标吨产量小于实物产量。在电量结算方面，本月供电局抄收电量比生产消耗电量少31.7万度。本月电费已扣除电费涨价5.66万元即0.01923元（税后）*2944640度。 接前页 其他加工费降低3.32元/标吨，其中：本月加工费中含六至八月维修费6.6万元，其他为生产正常消耗材料及费用。 接前页 总之：本月一厂在短暂的抢修之后，设备运转基本正常；经过加强操作管理，改进操作技术，吨熟料煤耗比上月下降10.6公斤，吨熟料电耗比上月下降0.33 度。 根据九月生产情况提出以下建议： 1、进一步做好生产过程中的节能降耗工作。节能降耗是一项艰巨的生产任务和社会责任，需要常抓不懈，持续渐进，长期坚持才能有所成效,稍不努力就会前功尽弃。 2、总结九月份熟料生产中的操作经验，在稳定窑磨操作的基础上，挖掘潜力，继续降低吨熟料煤耗，努力接近、完成煤耗计划指标，达到节能降耗，降低成本。 3、努力做好熟料质量控制工作。查找生产过程中影响熟料质量的各种因素，加强控制，提高熟料质量、提高熟料标吨产量，降低一厂乃至整个公司的成本费用。 二厂九月成本情况： 本月生产水泥20305吨，折合标吨23264吨，共有四个水泥品种，相关指标完成情况如下： 二厂原料消耗： （一）东线32.5高性能 （二）东线42.5水泥 （三）东线52.5水泥 （四）西线32.5复合 二厂电费消耗 计划电费18.09元/标吨（含包装），实际电费24.73元/标吨（含包装），比计划升高元6.64元/标吨，本月供电局抄收电量依然比生产用电多19.478万度，其中东线多18.438万度，西线多1.04万度： 本月东西线合计扣除电费涨价20533.02元即0.01923元/度*1067760度（供电局计费电量减去转供电量）； 二厂加工费： 计划加工费2.38元/标吨，实际加工费5.09元/标吨，比计划升高2.71元/标吨，本月摊销上月检修费用1.9万元，仍剩余待摊费用10万元。 接前页 本月二厂停机检修，产量较低，发生费用较高，本月东线领用200条链、勾发生费用1.53万元，2000公斤钢球费用1.23万元，用油2.24万元，加工费用高。 对二厂提出的建议: 根据九月情况提出以下建议 第一：加强电力消耗统计管理，以便与供电部门核对电量，找出差异原因； 第二：加强费用控制管理，减少生产不急需的费用开支，消化检修余下的待摊费用。 三厂九月成本情况: 本月生产Ⅲ型外加剂2856吨，考核产量2856吨，本月产量较低。相关指标完成情况如下： 三厂原料消耗 三厂电费消耗： 计划单位电费44.51元/吨，实际电费38.97元/吨，每吨降低5.54元，累计还超支0.72元/吨。本月三厂生产中除了避峰就谷管理电费以外，生产耗用电量也比供电局抄收电量多20840度。本月已扣除电费涨价4160.6元（216360*0.01923元/度）。 三厂加工费消耗 计划加工费17.85元/吨，实际加工费18.84元/吨，比计划升高0.99元/吨，累计费用控制在计划之内。 接前页 建议三厂在继续做好避峰就谷工作的同时，节约其他加工费用，为冬季烘干用煤结余费用空间。 包装袋厂： 本月包装袋产量34.41万条，单位成本0.6594元/条，比计划降低0.0002元/条。本月在部分编织袋加用衬纸的情况下将费用控制在计划之内。 中心化验室： 9月份水泥配比使成本总额升高1475.87元，平均吨水泥产品升高0.07元，具体指标反映在各水泥配比中。 汽车队： 9月车队盈利223.55元。客车费用控制在计划之内。 供销公司： 本月供销公司储运费用1324.4元，控制在计划之内。 生产技术部： 本月费用6.35万元，