公司内部审批权限一览表.doc

河南德赢实业有限公司内部审批权限一览表 目的：本内部审批权限适用于公司各职能部门，目的在于提升公司统一流程化管理水平，强化内部管理，规范经营行为。 要求：本权限一方面表示为费用的审批流程，另一方面表现为不同职级对各笔发生费用的权限，各职级应当围绕着财务部费用管控办法严格执行费用审批流程，健全公司的内控制度。 原则：1、对费用发生具有控制权或费用归属部门的负责人行使审批权。 2、费用归属部门或费用管控人（非报销人或经办人）的上级领导行使审批权。 3、在权限范围内行使审批权、超出权限者需逐级上报。 4、财务总监对资金流转具有严格的审批权，对不符合公司制度或损害公司利益的行为有向董事长建议反馈的义务，且在紧急情况下具有否决权。 管理中心负责人审批权限一览表 单元格内空格的表示此处不需签字。 金额 审批流程及权限 分类 支付项目 说明 环节 复核1 复核2 复核3 审核1 审核2 审批1 备注 工资奖金福利 工资、奖金 所有薪酬福利制度内的项目 报销时 不论金额 人事主管 人事经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 社保费 员工社保申请及缴纳 报销时 不论金额 部门主管 部门经理 事业部总监 行政总监 董事长 福利费 指薪酬制度之外的福利，如节日福利、年终福利、礼金等。 报销时 500元（含）以下 人事主管 会计 会计主管 500-1000元(含） 人事主管 人事经理 会计 财务经理 1000-3000元（含） 人事主管 人事经理 行政总监 会计 财务总监 3000元以上 人事主管 人事经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 会务费 中秋晚会、年会、启动会、总结会等全员性质的会议 必须有书面审批的预算单，超出预算者必须提供预算增补单 预算内 报销时 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 会计 财务经理 1000元以上 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 预算外 报销时 不论金额 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 培训费 培训物料、场地费、差旅费 具有福利性质的培训或培训部组织的全员培训等 报销时 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 会计 财务经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 3000元以上 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 办公用品采购 采购与支付货款 指行政部采购以备领用的物资物料的采买 报销时 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 会计 财务经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 3000元以上 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 裕鸿办公区水电物业费 水电费 指后勤办公区域的水电费 报销时 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 会计 财务经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 3000元以上 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 物业费 指后勤办公区域固定或有合约的物业费 报销时 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 告知董事长 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 会计 财务经理 1000元以上 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 其他归属管理中心的费用 电话费、办公用品、绿植等 归属于管理中心各部门的费用 报销时 500元（含）以下 部门主管 会计 会计主管 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 会计 财务经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 3000元以上 部门主管 部门经理 行政总监 会计 财务总监 董事长 其他 上述项目之外的，谨慎处理。 财务中心负责人审批权限一览表 单元格内空格的表示此处不需签字。 金额 审批流程及权限 分类 支付项目 说明 环节 复核1 复核2 复核3 审核 审批1 审批2 备注 借款 因公借支 指跟工作相关的临时性借款，不包含预算内或采购申请单范围内的借款 报批时 500元（含）以下 部门主管 会计主管 500-1000元(含） 部门主管 部门经理 财务经理 1000-3000元（含） 部门主管 部门经理 事业部总监 财务总监 3000元以上 部门主管 部门经理 事业部总监 董事长 财务总监 指跟工作相关的在合约期内的固定支出或预算范围内的借款行为（如房租、物业费、装修道具款等） 报批时 50