2016年度工作总结-财务部杨娜.pptxVIP

2016年度工作总结财务部 杨娜岗位职责： 负责济南分公司、物业公司财务核算及财务管理工作具体包括：除货币资金以外的资产、负债、所有者权益、收入、成本的核算，税项的计提、申报及缴纳，应收款项往来的核对及账龄分析，会计报表及物业预算报表的编报等工作。一、岗位目标责任制完成情况提要 一、核算工作 二、预算工作 三、其他工作1、负责济南分公司、物业公司收入、工资、往来款项、固定资产折旧、无形资产摊销、税费计提及缴纳、期间损益结转等凭证的编制以及济南分公司、物业公司记账凭证的稽核工作。2、负责应收、其他应收款项的核对、账龄分析。督促应收款项的回收工作。济分、物业公司本年度共涉及88家客户。每月结账后，需为客服提供《客户往来款项余额表》，便于客服人员及时掌握客户回款情况。在核对无误的情况下，督促客服人员及时开据发票和应收账款的回收。年末根据济分、物业公司应收款项余额，正确计提坏账，并将费用计入相关部门。 本年末，为保证往来款项能够及时回款，争取应收款项余额降到最低，曾与物业客服多次对账，督促收款，截止12月31日仅有一家客户因特殊原因未能及时收回。3、负责原材料、低值易耗品的出、入库工作。每月根据存货出、 入库单逐笔登记存货明细账。月底经核对无误后，进行结账。4、负责固定资产明细账登记。每月根据固定资产明细账计提折旧并编制记账凭证，并对资产增加、减少进行固定资产明细账登记。月末，明细账和总账核对无误后，进行结账。5、负责无形资产科目的核算。每月对济南分公司千佛山土地、 开发区土地、济阳土地正确计提摊销额，并编制凭证。6、负责税项的核算工作。每月根据济分、物业公司营业收入分别计提增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、房产税、印花税、土地使用税，所得税等税项。并于每月7日前填制两个公司的纳税审批单，报送领导审批。审批通过后于每月的15号之前进行相关税种的网上申报。. 本年6月份，税务局对房产税申报模板进行了更新。报税前需要登记房产证信息及全部出租合同的基本信息，因涉及客户退房抵税，申报模板的试运行，好多功能并不完善，造成报税困难，需要解决的报税问题就连税管员也不清楚新模板该如何操作，打若干个咨询电话也得不到肯定的回复，只能一遍一遍的尝试，模板没有修改功能，需要一次成功，80几个出租合同，合同涉及的日期还不能键盘录入，只能用鼠标一个一个选择。当看到一次次申报税额与应交税额不符时，让我几近崩溃，前前后后合同信息录了5遍，连续两天加班才申报成功，当申报成功后那种激动的心情缓解了所有的疲惫。7、负责每月编制及报送济南分公司、物业公司《资产负债表》、《利润表》及《现金流量表》。8、负责济分、物业公司银行对账，并编制《银行余额调节表》，报分管领导审核。9、负责济南分、物业公司所有账簿的打印工作。 10、负责济南分公司、物业公司月末结帐及年度账结转工作。负责物业公司预算报表的编报。物业公司业务共涉及三个账套，包含5个经营项目，仅《预算执行情况表》就包含了26个子表。因业务涉及多个账套，不能直接引用账套生成的报表进行预算调整。所以每月编制预算报表前要做大量的准备工作。1、每月需要在股份、济南分、物业公司三个账套提取收入、成本、费用等数据，并分别汇总填列预算报表，以便于预算会计能够清晰核对相关的数据。2、因在股份公司登记的凭证不能按物业公司所属部门记账，每月还需对股份公司记账的凭证进行登记备查，为年终物业公司预算取数做好准备工作。3、整理、审核经营单元填写的内部预算调整单,为编制预算报表提供准确、真实的依据。4、预算报表编制完成后需对每月预算调整事项做 出详细说明，并将《物业公司权责收入明细表》、《预算执行情况表》、《现金流流量表》在规定时间内报送领导审核，审核无误后报送经营单元。5、每季度根据物业公司预算完成情况作出分析。7、协助物业公司相关人员完成了2017年的年度预算。 本年度物业预算受“营改增”影响，发生了不小的变化，物业公司涉及的收入类别较多，原征收“营业税” 时，收入可以汇总合计填列，根据收入总额按5%的税率计算营业税。 自5月1日“营改增”后，因涉及收入适用税率不同，每项收入都要单独填列，计算增值税，原合同收入也要转换成不含税收入列式。因此对物业编制预算的人员难度很大，为保证物业年度预算顺利完成，根据物业公司提供的含税收入年度预算，帮他们在年度预算中设置“收入转换”“税金计算”等多个模板。同时，预算说明也需要通过还原数据，进行对比说明。在物业公司年度预算整个编制过程中前后更改7稿数据。增加了较大的工作量。征收“增值税”征收“营业税” 收入 * 5% 房 租5% 物管费6% 车证费11% 维修费17% 水 费3% 电 费17% 暖气费 13%1、完成了济南分公司、物业公司所得税汇算清缴工作。2、完成了20